宝安区2009年综合财政总决算（草案）编制说明

宝安区2009年

综合财政总决算（草案）

编制单位：宝安区财政局

二○一○年八月十二日
宝安区2009年综合财政总决算（草案）

编制说明

2009年，我区财政工作在区委区政府的正确领导和区人大监督指导下，全面贯彻落实科学发展观，进一步解放思想，坚持改革创新，紧紧围绕全区中心工作，严格依法理财、科学理财，积极组织财政收入，继续调整和优化支出结构，保障重点支出需要；继续深化完善各项财政改革，加快公共财政建设步伐；强化财政监督，整顿和规范财经秩序，不断提高财政资金的使用效益，较好地完成了各项财政工作任务，实现了财政收支平衡，有力地促进了全区经济平稳较快发展，保障了全区各项重点工作顺利推进，全区财政收入稳步增长，预算执行情况良好。

一、全区财税收入保持稳步增长，税收总额突破300亿元

（一）税收收入情况

2009年，在金融危机持续影响导致主要发达国家经济表现疲软、内外经济环境复杂多变的严峻形势下，我区加快产业结构调整步伐，进一步提高自主创新能力，支持支柱产业和民营经济发展壮大，企业经营状况逐步向好，财政税收收入保持平稳增长。2009年，全区各项税收总额为319亿元（不含光明新区27亿元,不含教育费附加3.08亿元、契税5.1亿元、文化事业建设费0.13亿元，下同），比上年决算增长9.8%，可比口径比上年决算增长17.9%。其中：国税收入205.42亿元，比上年决算增长10.91%；地税收入113.56亿元，比上年决算增长7.84%。

在税收总额中，上划中央税收190.07亿元，增长8.72%；市级税收分成47.93亿元，增长16.42%；区级税收分成80.98亿元，增长8.68%。税收收入继续保持平稳增长，对中央、市的税收贡献逐年增大。

（二）综合财政收入情况

2009年，全区完成综合财政收入195.74亿元（详见表一），完成年初预算147.84亿元的132.39%，完成调整预算187.55亿元的104.37%。其中：一般预算总收入119.5亿元，国土资金收入34.36亿元，统筹资金收入4.88亿元，融资计划37亿元。

1、一般预算收入情况

2009年，全区财政一般预算收入82.73亿元（详见表二），完成年初预算101.93%，完成调整预算的102.45%，比上年决算增长7.02%，可比口径增长13%；如加上上年结余、上级补助收入等转移性收入，完成一般预算总收入119.5亿元，完成年初预算的113.63%，完成调整预算的112.76%，可比口径增长6.65%。其中：

（1）税收分成收入80.98亿元，完成年初预算的79.4亿元的101.99%，完成调整预算78.99亿元的102.52%，比上年决算增长8.54%。主要收入项目完成情况如下：

①  增值税收入28.56亿元，完成年初预算的103.41%，完成调整预算的103.8%，上年决算增长5.96%。其中，现税收入12.49亿元，免抵调增收入16.07亿元。

②  营业税收入26.18亿元，完成年初预算的98.37%，完成调整预算的100.08%，比上年决算增长8.44 %。

③  企业所得税收入11.16亿元，完成年初预算的111.02%，完成调整预算的104.99%，比上年决算增长18.66%。

④  个人所得税收入6.48亿元，完成年初预算的89.81%，完成调整预算的102.19%，比上年决算负增长5.58%。

⑤  城市维护建设税收入2.48亿元，完成年初预算的109%，完成调整预算的99.41%，比上年决算增长17.43%。

⑥  房产税收入4.2亿元，完成年初预算的116.31%，完成调整预算的106.3%，比上年决算增长26.6%。

⑦  印花税收入1.92亿元，完成年初预算的95.3%，完成调整预算的101.33%，比上年决算增长5.98%。

（2）非税收入1.75亿元，完成年初预算1.77亿元的99.17%，比上年决算负增长35.05%。主要是罚没收入减少。

（3）转移性收入36.77亿元，其中：上级补助收入24.17亿元，调入资金7.99亿元，上年结余4.61亿元。

2、国土资金收入情况

2009年，完成国土资金收入34.36亿元，完成年初计划11.2亿元的307%，完成调整计划40.09亿元的86%；如加上因结算原因于2010年1月入账的城市更新收入13.05亿元，全年实现国土资金收入47.41亿元，完成调整计划的118%。主要收入项目完成情况如下：

（1）土地出让分成收入16.08亿元，完成年初计划的292.42%，完成调整计划的114.06%。

（2）市返还原宝安区政府储备用地征地补偿费收入5亿元，完成年初计划的333.33%，完成调整计划的166.67%。

（3）两规收益4.57亿元，完成年初计划的228.46%，完成调整计划的152.3%。

（4）其他国土资金收入（土地使用费、农业土地开发资金、利息收入等）8.7亿元，完成年初计划的395.96%，完成调整计划的43.54%；如加上城市更新收入13.05亿元，完成调整计划的108.81%。

3、统筹资金及融资收入情况

2009年，我区完成统筹资金收入4.88亿元，完成年初预算的108.93%。其中：外汇专项资金收入1亿元，各项预算外资金历年结余调入1亿元，部门预算单位结余资金调入1.5亿元，垃圾处理费收入1.38亿元。安排融资计划37亿元，实际提款25亿元。

 二、优化支出结构，重点保障“三保”资金落实和全区各项重点支出

2009年，按照上级和区委区政府关于厉行节约的有关文件精神，我局采取了一系列行之有效的措施，严格节约行政成本，集中财力保障“三保”资金和各项重点支出需要。2009年日常公用经费和一般性项目支出比上年压缩10%，公务用车运行经费比上年压缩15%，全年共压缩经费1.44亿元，成效显著。

2009年，全区完成综合财政支出195.74亿元（详见表一），其中：区本级基本建设支出62.03亿元（含本年支出39.71亿元，结转下年支出22.32亿元）；区本级保障政权运作和公共服务支出22.84亿元；街道级保障政权运作和公共服务支出45.46亿元；各项扶持经济发展支出3.65亿元；各项预留性支出4.78亿元；政策性专项支出、非部门预算单位经费补助支出19.07亿元；土地管理、开发、规划等支出（含国土资金结余）16.47亿元；上解上缴支出13.42亿元；调出资金5亿元；一般预算本年结余3.02亿元。主要支出项目完成情况如下：

（一）累计完成一般预算支出104.49亿元，完成年初预算的109.36%，完成调整预算的107.4%，比上年决算增长9.44%；如加上转移性支出因素，一般预算总支出119.5亿元。主要支出项目如下：

1、一般公共服务支出18.04亿元，完成年初预算的118.61%，完成调整预算的118.46%，比上年减少1.07亿元，负增长5.62%，减少的主要原因是压缩行政事业单位日常公用经费和一般性项目支出。

2、公共安全支出16.76亿元，完成年初预算的143.32%，比上年增加2.84亿元，增长20.41%。增长的主要原因是落实“保稳定 ”措施，以及公安干警工资套改政策性增资。

3、教育支出17.72亿元，完成年初预算的154.83%，比上年增加3.24亿元，增长22.42%，增长的主要原因是学校教师绩效工资制度改革，以及临聘教师工资福利和义务教育阶段公办学校公用经费综合定额标准提高。

4、科学技术支出1.02亿元，完成年初预算的119.87%，比上年减少2.81亿元，减少73.4%。减少的主要原因是上年支出含世纪晶源公司、深超光电公司研发经费补助一次性项目支出2.91亿元。剔除上述两项不可比因素，实际增长11.8%。

5、文化体育与传媒支出1.95亿元，完成年初预算的110.08%，比上年增加0.31亿元，增长18.69%，增长的主要原因是2009年起基本建设支出分列各功能科目，增加基建支出。

6、社会保障和就业支出5.44亿元，完成年初预算的131.23%，与上年基本持平。

7、医疗卫生支出6.68亿元，完成年初预算的161.78%，比上年增加0.86亿元，增长14.68%。增长的主要原因是公立医疗卫生机构重新核编和政策性增资。

8、环境保护支出0.59亿元，完成年初预算的55.75%，完成调整预算的68.62%，比上年减少0.31亿元，减少34.04%。减少的主要原因是压缩环保行政管理事务支出，以及减少老虎坑周边环境整治经费1,000万元、全国污染源普查经费700万元等一次性项目支出。

9、城乡社区事务支出16.16亿元，完成年初预算的105.43%，完成调整预算的116.47%，比上年增加2.65亿元，增长19.57%。增长的主要原因是加大城市基础设施投入，2009年起基本建设支出分列各功能科目，增加基建支出；以及接收社区市政设施，提高市政设施管养标准，市政设施维护支出增加。

10、农林水事务支出1.94亿元，完成年初预算的132.44%，比上年增加0.26亿元，增长19.57%。增长的主要原因是2009年起基本建设支出分列各功能科目，增加基建支出。

11、交通运输支出4.68亿元，完成年初预算的1212.12%，完成调整预算的109.16%，比上年增加3.94亿元，增长535.19%。增长的主要原因是上缴公交整合补贴4.01亿元由原转移性支出改为列交通运输支出，实际支出与上年基本持平。

12、采掘电力信息等事务支出3.22亿元，完成年初预算的102.57%，完成调整预算的107.72%，比上年增加2.14亿元，增长198.65%。增长的主要原因是落实“保增长”措施，加大扶持经济发展支出。

13、粮油物资储备管理等事务支出0.15亿元，完成调整预算的100%，比上年减少0.15元，减少50%。减少的主要原因是调整预算资金置换，部分粮食风险金改由统筹专项支出。

14、其他支出10.15亿元，完成年初预算的40.7%，完成调整预算的41.57%，比上年减少2.96亿元，减少22.6%。减少的主要原因是基建支出调整到各功能科目支出，以及压缩一般性项目支出。调入预算稳定调节金专户7亿元在此支出科目列支。

15、转移性支出12.02亿元。其中：上解中央支出2.4亿元；上解省支出3.14亿元；上解市支出1.48亿元；调出资金5亿元。

16、增设预算周转金负0.03亿元。为原公明、光明街道提取预算周转金，根据市财政委要求对我区（不含光明新区）总决算数据进行账务处理。

17、年终结余3.02亿元，其中：结转下年支出1.45亿元，净结余1.87亿元。

在保障“三保”资金方面，2009年“保增长”资金支出45.16亿元；“保民生”支出83.08亿元，占一般预算支出的79.8％；“保稳定”支出20.15亿元，占一般预算支出的19.35％，有效保障了全区“三保”工作的资金需要。

（二）2009年国土资金本年支出16.94亿元，完成年初计划的151.21%，完成调整计划支出的56.89％，如剔除城市更新支出因素，完成调整计划支出的90%。主要支出项目如下：

1、政府投资项目计划本年支出12.62亿元，完成年初计划的166%，完成调整计划的49%，其中：市政工程拆迁补偿、市政配套工程等项目支出 6.79亿元；提取水利建设资金、农业土地开发资金、政策性住房建设资金、旧城（村）整治改造资金等支出2.53亿元；还贷款本金及利息支出3.3亿元。

2、返还各街道两规收益1.73亿元，完成年初计划的231%，完成调整计划的151%。

3、上缴路隧专项资金1.42亿元，完成年初计划的100%。

4、国土、规划管理、地政监察等专项经费支出0.32亿元，完成年初计划的82.6%。

三、基金预算收支决算情况（详见表三）

根据《国有土地使用权出让收支管理办法》的有关规定，2008年开始我区国土资金收入已全部并入国家预算列作基金收入。2009年，我区基金预算收入总计39.67亿元，其中：本级国土资金收入13.02亿元，上级补助收入21.62亿元（含国土资金21.34亿元、森林植被恢复费0.05亿元、福利彩票公益金0.23亿元），调入资金5亿元，上年结转收入0.03亿元。

基金预算支出总计39.67亿元，其中：本年支出34.64亿元，调出资金5亿元，滚存结余0.03亿元。

四、区本级一般预算收支完成情况（详见表四）

2009年，区本级一般预算收入70.69亿元，比上年决算增长7.07%，其中：税收收入68.96亿元，比上年决算增长8.42%；非税收入1.74亿元，比上年决算负增长28.34%。如加上转移性收入32.01亿元（含上级补助收入24.17亿元、调入资金3亿元、街道上解收入0.49亿元、上年结余收入4.35亿元），区本级完成一般预算总收入102.71亿元，比上年决算增长6.76%。

区本级一般预算支出102.71亿元，比上年决算增长6.76%。其中：一般公共服务等保障政权运作和公共服务支出55.43亿元，比上年决算增长7.75%；补助街道支出37.55亿元，比上年决算增长13.26%；上解支出7.02亿元；结余2.71亿元（含结转下年支出1.14亿元，净结余1.57亿元）。

五、街道级预算内财力情况（详见附表五）

2009年，各街道预算内财力为49.86亿元，比上年决算增加5.22亿元，增长11.7％。各街道级收入保持平稳增长。其中松岗、民治、西乡街道预算内收入增幅超过15％；观澜、福永、石岩、沙井增幅超过10％；龙华增幅9.08％；大浪、新安分别增长2.73％、0.14％。

街道间财力实现均衡增长，差距进一步缩小。各街道预算内收入分别为：新安3.94亿元、西乡7.91亿元、福永5.30亿元、沙井6.63亿元、松岗5.46亿元、观澜5.89亿元、石岩3.84亿元、龙华4.44亿元、民治3.49亿元、大浪2.97亿元。街道预算内财力基本在3亿元以上。同时，在本轮体制下，街道间财力差距逐步缩小，预算内财力收入最高街道与最低街道间的差距由2006年的5.2倍（原龙华街道6.62亿元和光明街道1.26亿元对比）缩减到2009年的2.7倍（西乡街道和大浪街道对比），有效促进了全区各街道经济社会的健康、均衡发展。

街道公共服务水平明显提升。在充分保障街道基本支出的前提下，街道利用税收分成收入和非税收入，加强社会管理和提高公共服务，取得了显著成效。2009年，各街道城市总体管理水平和环境水平大幅提升；社会治安、交通秩序、安全生产等专项整治行动效果明显；社区管理逐步完善，基层公共服务水平明显提升。