区五届人大常委会第三十二次会议文件
关于深圳市罗湖区2009年度决算草案的报告
——2010年8月12日在区五届人大常委会第三十二次会议上
罗湖区财政局局长 罗战忠
主任、各位副主任、各位委员：
受区人民政府委托，我向本次常委会作关于深圳市罗湖区2009年度决算草案的报告，请予审议。
2009年年初，受金融危机以及税种结构失衡等不利因素的影响，罗湖财税收入出现负增长，下降幅度大，持续时间长，可以说是近年来形势最为严峻的一年。在区人大、区政协和各有关部门的大力支持下，在区委、区政府的正确领导下，财税部门迎难而上，采取有效措施，全力配合，积极应对，努力化解各种不利因素的影响。全年辖区税收和一般预算收入均实现了正增长，财政总收入突破50亿元大关，并跃上55亿元的新台阶，实现两位数增长，圆满完成了区五届人大四次会议提出的各项财政任务。
一、预算执行情况
（一）预算收入方面
全年一般预算收入累计完成344188万元，完成年度预算的100.11%，比上年增收4466万元，增长1.31%。其中，税收收入累计完成296418万元，完成年度预算的89.40%，比上年减收29636万元,下降9.09%；非税收入累计完成47770万元，完成年度预算的389.96%，比上年增收34102万元，增长249.50%。各收入项目的完成情况如下：
1、增值税收入26158万元，完成年度预算的103.39%，比上年增收1305万元，增长5.25%。
2、营业税收入88647万元，完成年度预算的74.24%，比上年减收16171万元，下降15.43%。
3、企业所得税收入61229万元，完成年度预算的91.98%，比上年减收11259万元，下降15.53%。
4、个人所得税收入42023万元，完成年度预算的85.90%，比上年减收5822万元，下降12.17%。
5、区专享税收入78361万元，完成年度预算的109.78%，比上年增收2310万元，增长3.24%。其中，房产税收入52450万元，完成年度预算的116.33%，比上年增收1669万元，增长3.29%。
6、罚没收入24542万元，完成年度预算的12271.00%，比上年增收24342万元，增长12171.00%。
7、排污费收入786万元，完成年度预算的142.91%，比上年减收165万元，下降17.35%。
8、利息收入1510万元，完成年度预算的100.67%，比上年减收582万元，下降27.82%。主要受银行调低存款利息的影响。
9、其他收入12188万元，完成年度预算的121.88%,比上年增收1763万元，增长16.91%。
（二）预算支出方面
全年一般预算支出累计完成516113万元，完成年度预算的130.18%，比上年增支100993万元，增长24.33%。各支出项目的完成情况如下：
1、一般公共服务支出累计完成71176万元，完成年度预算的113.88%，比上年增支1612万元，增长2.32%。
2、国防支出累计完成1190万元，完成年度预算的124.61%，比上年增支49万元，增长4.29%。
3、公共安全支出累计完成68489万元，完成年度预算的104.70%，比上年同期增支1191万元，增长1.77%。
4、教育支出累计完成106876万元，完成年度预算的117.47%，比上年增支15301万元，增长16.71%。
5、科学技术支出累计完成2920万元，完成年度预算的99.79%，比上年减支1046万元，下降26.37%。
6、文化体育与传媒支出累计完成3677万元，完成年度预算的123.80%，比上年减支3491万元，下降48.70%。主要是上年安排了梧桐山村民博物馆、东门摄影艺术广场等工程款3900万元，2009年无此因素。
7、社会保障和就业支出累计完成39049万元，完成年度预算的104.81%，比上年增支4327万元，增长12.46%。
8、医疗卫生支出累计完成25924万元，完成年度预算的106.21%，比上年增支3966万元，增长18.06%。
9、环境保护支出累计完成1853万元，完成年度预算的114.88%，比上年减支1630万元，下降46.80%。
10、城乡社区事务支出累计完成109369万元，完成年度预算的246.18%，比上年增支67052万元，增长158.46%。
11、农林水事务支出累计完成2965万元，完成年度预算的109.41%，比上年增支547万元，增长22.62%。
12、交通运输支出累计15000万元，完成年度预算的150.00%。主要是上缴市财政委员会公交补贴15000万元。
13、采掘电力信息等事务支出累计完成1082万元，完成年度预算的126.70%，比上年减支3395万元，下降75.83%。
14、其他支出累计完成66543万元，完成年度预算的134.56%，比上年增支1509万元，增长2.32%。
（三）收支平衡情况
全年一般预算收入累计完成344188万元，加上上级补助收入207484万元，全区财政总收入551672万元，为年度预算的124.63%，比上年增加91533万元，增长19.89%；全年一般预算支出累计完成516113万元，加上上解支出35391万元，全区财政总支出551504万元，为年度预算的124.64%，比上年增支91573万元，增长19.91%。收支相抵，当年结余168万元。区级财政连续二十八年实现了“收支平衡、略有结余”的目标。
需要说明的是，上述预算平衡情况中涉及市区体制关系的数字，目前市、区财政部门正在核对，待市财政委批复决算后再作相关账务调整。
二、预算执行的特点
（一）财政总收入再创新高，预算收入增幅呈现“逐月回升、前低后高”的态势
2009年，辖区税收总量(剔除证券交易印花税)累计完成2322712万元，比上年同期增收49110万元，增长2.16%，收入规模创历史新高。具体是：罗湖国税累计完成476250万元，比上年同期增收7393万元，增长1.58%；市国税局海洋石油分局累计完成263862万元，比上年同期增收28792万元，增长12.25%；罗湖地税累计完成1582600万元，比上年同期增收12925万元，增长0.82%。
2009年，受金融危机、税种结构失衡、纳税大户外迁、政策性减收等不利因素影响，从一月份开始，预算收入出现负增长，同比下降42.88%。对此，我们积极应对，一方面加强收入征管，另一方面向上级部门争取支持，通过努力收入降幅逐月收窄，最终全面实现预期目标。全年一般预算收入累计完成344188万元，完成年度预算的100.11%，比上年增收4466万元，增长1.31%。此外，区委、区政府积极向市委、市政府以及市财政委员会反映罗湖财政的实际困难，不但在市财政超收安排中争取到罗湖坪山工业园补偿款63700万元，还在市财政年终结算中新增特定转移支付21500万元，为区财政总收入跃上55亿元的新台阶作出了重要贡献。
（二）受不利因素影响，区级税收收入大幅下降
自2008年底国际金融危机爆发开始，辖区股市、楼市持续低迷，以金融、服务业为主体产业的罗湖区受到了巨大影响，全年区级税收收入仅完成年度预算的89.4%，短收35147万元，同比下降9.09%。
分收入级次看，受税收结构失衡影响，全年辖区税收2322712万元中，中央级收入为1019040万元，比2008年增长6.67%；市级收入为1007254万元，比2008年增长1.51%；而区级收入为296418万元，比2008年下降9.09%。
分税种看，营业税、企业所得税、个人所得税三大共享税种减收严重。其中：营业税全年收入88647万元，同比减收16170万元,下降15.43%。主要原因一是各类消费市场活跃度不足，服务业营业税同比减收45948万元，下降18.99%；二是罗湖可开发利用土地资源匮乏，房地产行业投资发展空间受到限制，在售楼盘不多，以及受对住房转让环节营业税暂定一年实行减免政策影响，直接影响销售不动产营业税税收减收4218万元，下降8.63%。企业所得税全年收入61229万元，同比减收11259万元,下降15.53%，主要是受政策性因素影响，按照财预【2008】10号文《财政部、国家税务总局、中国人民银行关于印发<跨省市总分机构企业所得税分配及预算管理暂行办法>的通知》，国、地税部门征管的跨省市总分机构2008年企业所得税汇算清缴税款123317万元直接缴入中央库，区级分成收入因此减少13580万元。个人所得税全年收入42023万元，同比减收5822万元，下降12.17%，主要是受金融危机影响，代扣代缴高管及员工的效益工资等个人所得税下降严重，影响工资薪金所得以及股息红利代扣代缴所得税的税收收入。此外，增值税、房产税、印花税和城市维护建设税均实现小幅增长，分别增长5.25%、3.29%、2.56%、2.51%。
（三）重点纳税大户外迁，影响辖区财税收入增长
近年来，因受土地等空间的限制，辖区纳税大户不断外迁。2009年我区迁出年纳税额100万元以上的企业有25家，在罗湖缴纳的税款高达18亿元，占当年辖区税收的7.76%。纳税大户的大量外迁，导致重点税源增收乏力，直接影响整体收入的增长。
（四）非税收入大幅增长，为预算收入增收作出重要贡献
全年非税收入累计完成47770万元，完成预算收入的389.96%，比上年增收35520万元，增长249.50%。主要原因：一是按有关要求将历年罚没收入22000万元缴入国库，属于一次性因素；二是按照上级有关规范预算管理的文件精神，将当年物业收入8744万元纳入预算内管理；三是我区房屋租赁市场呈现良好的发展态势，房屋租赁管理费增长较快，全年房屋租赁管理费累计完成12188万元，完成预算收入的121.88%，比上年增收1763万元，增长16.91%。
（五）预算支出执行情况良好，为罗湖各项事业发展提供有力保障
全年一般预算支出累计完成516113万元，比上年增支100993万元，增长24.33%，预算资金拨付正常、有序，确保了全区行政事业单位各项业务的正常运转及重点工程的进展需求。
2009年，我们深入贯彻落实科学发展观，坚持以人为本，将更多的财政资源向民计民生、基层基础和重点产业倾斜，着力提高公共服务水平，与罗湖辖区居民共渡时艰，共同应对金融危机的影响，为实现辖区的和谐稳定、长治久安提供了有力保障。为促进和谐社会的构建，我们加大了对辖区居民就业、看病、养老、上学等方面的投入，其中：落实就业资金2750万元、医疗单位药品价格下调及加成率下降补助3800万元、甲型H1N1流感防控相关经费715万元、社康中心补助经费2500万元、中小学减免义务教育学杂费5474万元、三所中小学拆迁重建经费2130万元、公办中小学提高日常公用定额经费1099万元、公办中小学绩效工资改革经费5483万元、廉租房建设经费300万元。全年共投入民计民生和基层基础经费379097万元，比上年增长26.43%，占一般预算支出的73.45%。为帮助辖区企业应对金融危机，我们千方百计筹措资金，全年共投入重点产业发展资金6350万元，比上年增长11.74%，占一般预算支出的1.23%，用于补助辖区150家企业和项目，全力以赴帮扶企业渡难关，为辖区GDP实现7.5%的增幅起到了积极作用。
总的来看，2009年我区预算执行情况是好的，我们也清醒地看到，财政工作中还存在一些问题：辖区税种结构与现行的财政体制不相匹配，区级财政收入的增长容易受税种增长失衡影响；预算约束刚性有待进一步提高，极个别单位还存在盲目攀比的现象。对于这些问题，我们将通过深入财政改革，加强管理，逐步加以解决。
主任、各位副主任、各位委员，2010年财政工作任务艰巨繁重，我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督支持下，深入贯彻落实科学发展观，增强信心、提振精神，改革创新、真抓实干，变压力为动力，化挑战为机遇，为圆满完成各项财政任务而努力奋斗，以优异的成绩迎接深圳经济特区建立三十周年！
