市财政局局长 刘美树
各位代表：
我受市人民政府的委托，向大会汇报全市和市本级2007年财政预算执行情况和2008年预算草案，请予审议。并请市政协委员和列席人员提出意见。
一、2007年全市财政预算执行情况
2007年，在市委的正确领导下，在市人大、市政协的监督支持下，全市财政部门认真践行民本岳阳执政和发展理念，拓展思路，创新机制，加强管理，较好地完成了市五届人大五次会议确定的财政预算任务。
全市财政总收入预计完成60亿元，为预算的108%，超预算4.4亿元，比上年增加10.6亿元，增长21.6％。其中：一般预算收入34.8亿元，为预算的109.3％，增长20.8％；上划增值税、消费税20.4亿元，为预算的105％，增长22.9%；上划所得税4.9亿元，为预算的112.2％，增长21.5％。全市财政总支出预计为70亿元，比上年增加9.5亿元，增长15.7%。
市本级财政总收入预计完成28.5亿元，为预算的103.7%，比上年增加4.4亿元，增长18.1%。其中：一般预算收入13.8亿元，为预算的106％，增长20.6%；上划增值税、消费税12.1亿元，为预算的100.8％，增长15.7％；上划所得税2.6亿元，为预算的105.3％，增长16%。市本级财政总支出预计为19亿元，比上年增加2.1亿元，增长12.4%。
由于预算尚在执行中，以上收支情况还只是预计数，最终执行情况可能会有变化，届时再向市人大常委会报告。
预算执行和财政工作主要特点是：
1、狠抓增收，财政收入实现新跨越。各级政府和财税部门坚持把实现财税增收作为第一要务，面对国际油价持续走高、造纸企业关停等政策性减收因素突出的困难，知难而上，依法治税，挖潜堵漏，强化征管，财政收入实现了新的跨越。一是全市财政总收入预计突破60亿元大关，比上年增长21.6% ，增加10.6亿元，在2004年36.9亿元的基础上增加了23.1亿元。二是县、乡两级财政收入纷纷跨上新台阶。汨罗市突破6亿元，开发区突破4亿元，继去年岳阳楼区突破3亿元后，今年平江县突破3亿元。
2、注重普惠，财政保障有了新提升。按照“集中财力办大事、公平普惠促和谐”的思路，切实加强支出管理，千方百计筹措资金，着力解决群众最关心、最直接、最现实的利益问题。财政用于支农、教育、就业、社会保障、卫生、环保等公共支出45.3亿元，增长34.8％，占总支出的64.7%。一是积极支持了新农村建设。全市支农支出25.1亿元，增长32％。发放粮食直补、种粮农民综合补贴、良种补贴和农机具购置补贴资金2.46亿元，同比增长30％；支付2.1亿元，完成通乡公路建设160公里、通村公路建设2600公里、农村站场建设35个；支付1.2亿元，支持水利建设；支付大中型水库移民后扶资金1.2亿元，补助移民23.54万人；支付扶贫资金5088万元，3.2万人脱贫；支付农村安全饮水项目资金2809万元，解决9.47万人的安全饮水问题；支付油价补贴3846万元，支持农村客运、水路客运、国有林场、渔业和城市公交、的士行业发展；支付农业综合开发资金8912万元，支持农田水利、土地治理和农业产业化经营；支付6450万元，扶持生猪产业发展；争取国债资金1.4亿元，补助农村沼气、饮水、血防等公益事业建设；支付900万元，完成460个村级组织场所建设。二是积极支持了教育优先发展。全市教育支出11.5亿元。全部免收农村义务教育阶段学生学杂费；为13.8万名农村困难家庭的中小学生免费提供教科书；补助了1.5万名困难寄宿生的生活费；发放大中专学生助学金3500万元，资助大中专学生4.1万名。三是积极促进了就业再就业工作。支付就业和再就业资金1.43亿元，新增城镇就业4.6万人，下岗失业人员再就业2.8万人，建立零就业家庭就业援助长效机制，有1731户零就业家庭成员走上工作岗位。四是积极保障了群众基本生活。支付城市低保资金1.15亿元，全市共有10.9万人享受城市低保，中心城区城镇低保标准提高到200元，县（市）区提高到150－160元；全市农村低保人数达到8.2万人，保障面为2％；改扩建敬老院24所；帮助农村特困残疾人安居建房220套；新建廉租房603套、经济适用房6.1万平方米。五是积极支持了医疗卫生事业发展。全市医疗卫生支出3.5亿元，增长82％。新型农村合作医疗在六县三区（君山区、云溪区、屈原区）全面展开，共290万农民参加了新型农村合作医疗，参合率为76％，22.2万余人次享受到了新型农村合作医疗补助，补助支出1.16亿元，人均522元；改扩建乡镇卫生院16所；新建无害化卫生厕所5万座。六是积极支持了生态环保和节能减排。支付6079万元，加强环境能力建设和重点污染源治理；支付1200万元，缓解洞庭湖区造纸企业整治带来的实际困难。支付退耕还林补助9593万元、生态公益林补助1035万元，促进了生态建设。
3、着眼大局，促进发展取得新成效。一是向上争资促发展。2007年全市争取中央、省转移支付资金50.5亿元，比上年增加12.5亿元，在2004年23亿元的基础上增加了27.5亿元。其中坚持做活洞庭湖区财政困难文章，全力向上争取支持，中央和省财政正式将此纳入转移支付，从2007年起每年对我市补助在1亿元左右。此外，争取省财政补助1000万元，用于文化艺术中心建设。二是以奖代投促发展。市本级从自身财力中挤出2亿多元支持县市区加快发展，激发了县市区自我发展的内在动力。投入1000万元兑现《岳阳市促进经济发展的财政奖励暂行办法》，奖励为财政贡献大、成绩显著的县市区、部门单位和企业，通过以奖代投激励发展。三是突出重心促发展。积极支持新型工业化，今年市本级预算整合安排财源建设发展资金5000多万元，比上年增长2.3倍，重点支持工业园和中小企业发展，促进了产业集群和重点行业、企业的做大做强。四是优化环境促发展。市本级通过预算安排和投融资，共筹集城市基础设施建设资金7.3亿元，支持了岳阳楼核心景区、市文化艺术中心、巴陵东路续建等重点工程，促进了岳阳城市建设，提升了城市品位。
4、深化改革，财政管理迈出新步伐。继2006年“财政改革年”之后，将2007年确定为“财政管理年”，全面加强财政改革和监管，有力推动了民主理财和依法理财。深化了部门预算改革，实施了真正意义上的综合预算、市场化理念的城建预算、公开透明的阳光预算，首次召开了预算通报会和决算通报会，制定出台了《关于加强市级部门预算管理的通知》，实行首问负责制、限时办结制以及责任追究制，研究从制度上解决工作效率问题。稳步推进国库集中支付制度改革，平江、楼区、临湘等8个县市区启动了国库集中支付改革，市直127家预算单位纳入了集中支付，财政直接支付比重达到了70%。调整了城区财政体制，新体制从明年1月1日起实施，将从制度上解决预算级次和征管秩序混乱的问题，充分调动市与区两级理财积极性，有力推动中心城区实现一体化发展。农村综合改革继续深化，农业保险启动实施。对市直单位进行了“收支两条线”检查，对通乡公路、水利建设资金等专项资金进行了绩效评价，对行政事业单位国有资产进行了清查。全面推进政府采购制度改革，全年完成政府采购2000多批次，采购总额8.1亿元，节约资金1.2亿元。项目建设评审力度加大，审减项目概算、结算资金约6亿元。通过加大财政监督检查力度，有效促进和保证了全市财政经济协调健康运行。
各位代表：本届政府任期的五年，是全市经济社会实现跨越式发展的五年，也是公共财政取得突破性进展的五年。五年里：财政收入快速增长。财政收入由2002的28.2亿元提高到2007年的60亿元，五年实现了翻番。县乡财政明显好转。近年中央和省市财政加大了对县乡转移支付力度，县乡转移支付资金由2002年的13.5亿元提高到2007年的41亿元。加之近年县域经济得到较快发展，进一步改善了县乡财政状况。过来绝大多数县市区靠向市借钱发工资过日子的状况明显改变，取而代之的是大部分县市区财政调控能力明显增强。财政职能充分发挥。财政支出由2002年的31.8亿元增加到2007年的70亿元。累计投入支农资金73.4亿元，并且着力推进农村税费改革，取消农业税，取消“三提五统”，免征农业特产税，使农业生产进入“无税费时代”；累计发放社保资金40.9亿元，促进了社会公平正义；累计安排科教资金48.3亿元，有力地支持了教育和科技事业发展；累计支付医疗卫生资金9亿元，提高了城乡医疗保障水平。此外，市级累计集中建设资金26.3亿元，拉动全社会固定资产投资，极大地改善了城乡面貌。理财水平显著提高。五年来，将理财理念的创新突破和大胆实践贯穿工作始终。成功启动和实施了城区财政体制调整、部门预算改革、国库集中支付改革、非税收入改革、政府收支分类改革、政府采购改革和农村综合改革等“七大改革”，强化了收入管理、支出管理、乡财管理、队伍管理等“四大管理”，做活了洞庭湖区、财政文化、财政支持经济发展等“三篇文章”。上述改革和管理促进了财政健康发展，部门预算改革、财政文化建设等工作还在全省财政系统得到推介。
成绩来之不易，跨越殊为可贵。同时，我们也清醒地看到，我市财政收支结构仍然欠优，收入质量偏低，市本级对中央企业依存度偏高；财政对民生以及公共服务的保障力度仍需加强；财政债务负担偏重，基层财政仍较困难；财政管理中还存在一些薄弱环节，政府资金整合机制、绩效评价体系尚待完善，损失浪费现象依然时有发生。对此，我们一定高度重视，在今后工作中认真加以解决。
二、2008年全市及市级预算草案编制情况
2008年全市财政工作面临许多有利机遇：全市经济发展处于一个快速发展期；中央和省转移支付力度不断加大，有利于缓解县乡财政困难。但也面临大挑战：一是收入挑战。国际油价持续走高、企业所得税和个人储蓄利息所得税政策调整、造纸企业关停、福利企业税收政策变化等将制约收入增长。二是体制挑战。明年省里很有可能会调整财政体制，体制调整对市、县既有利，也有弊。三是政策挑战。国家将实施稳健财政政策和“从紧”货币政策。在财政支出方面，中央出台了一系列涉及倾斜民生的措施，包括卫生、教育、社保、农村改水改厕、道路交通建设、计划生育和津补贴政策等，初步统计市级2008年新增政策性支出1.21亿元，财政收支形势仍将十分严峻。
根据上述经济形势分析，2008年全市财政工作的总体思路是：按照民本岳阳建设和公共财政建设的要求，以“科学发展、社会和谐”为统领，以“公平公正、改善民生”为取向，坚持理财思路由管家型向经营性转变、预算安排由补缺型向普惠型转变、预算管理由粗放型向效率型转变的方针，致力打造真金白银的强势财政、公平普惠的民本财政、运转规范的法治财政，更好地促进富民强市。
2008年全市财政收支预算编制总的原则是“四个更加、四个转变”：一是财政收入更加注重质量，收入增长由数量型向质量型转变；二是财政支出更加向民生和公共服务倾斜，由“补缺型”向“普惠型”转变；三是财政资金投入方式更加注重激活市场配置，由直接投入经济领域向间接投入转变；四是财源建设和重点项目资金投向更加突出扶优扶强，由分散型向集约型转变。集中财力落实市委、市政府确定的重点项目，握紧拳头办一些老百姓得实惠的实事。
根据上述原则和全市国民经济发展预期目标，2008年全市和市级财政收入计划增长13％；支出计划增长10％。
全市财政总收入安排67.8亿元，比上年增加7.8亿元，增长13%。其中，一般预算收入38.8亿元，增长13%；上划两税23.7亿元，增长13%；上划所得税5.3亿元，增长13%。财政总支出安排60.2亿元，增长10%。当年收支平衡。
市本级财政总收入安排31.5亿元，比上年增加3.3亿元，增长13%。其中，一般预算收入16亿元，增长16%；上划两税12.9亿元，增长8%；上划所得税2.6亿元，与上年持平。财政支出安排19.8亿元，增长10%。当年收支平衡。
三、求真务实，更加努力，确保完成2008年预算任务
完成2008年的财政任务十分艰巨，为此，我们将着重做好以下工作：
1、坚持科学发展，促使财政经济发展的后劲更强。积极抓好财源建设，促进财政与经济的良性互动。进一步支持工业园区建设，市城区各工业园新上工业企业实现的税收，从2008年1月1日起，五年之内，市级分成财力全额返还，用于支持工业园区发展;充分发挥财政资金“四两拨千斤”作用，坚持以奖代投，壮大支柱产业，扶持重大项目，提高产品开发能力，延伸中央企业产业链条，做好产品孵化;大力支持第三产业发展，促进现代物流业、旅游业等税源型经济向高层次提升。积极抓好税收征管。坚持依法治税，规范减免税行为，做到应收尽收。积极抓好向上争资。认真研究国家政策取向，继续做好洞庭湖这篇文章，争取中央和省对我市更大的支持，力争在支持县域经济发展、缓解县乡财政困难方面取得新的进展。通过财源建设、税收征管、向上争资，做大财政收支规模，为科学发展、社会和谐奠定坚实的财力保障。
2、坚持优化结构，促使公共财政覆盖的范围更广。进一步优化支出结构，体现公共化、均等化、人本化的发展导向，着力构建民本财政。2008年市级财政将按照“公平公正、改善民生”的方针，新增安排2亿元以上资金，实施25项公共财政政策，支持“五有一建设”，即支持“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”和新农村建设。财政性资金做到“四个倾斜”，向困难群体倾斜、向农村倾斜、向基层倾斜、向社会事业倾斜，认真落实民生“十件实事”。继续做到“四个确保”，确保国家标准工资和规范性津补贴及时足额发放，确保政权机构正常运转，确保科技、支农、教育法定支出增幅高于财政经常性收入增幅，确保市委、市政府确定的重点项目资金落实。
3、坚持阳光理财，促使财政经济运行的效率更高。对项目资金的安排实行听证制度，通过听证分轻重缓急予以安排。推行公务员消费卡试点，逐步实现职务消费制度化、货币化、公开化，节约行政成本，控制一般性支出的增长。强力推进绩效预算，加强绩效评价，对有关项目资金先问效再安排。继续深化部门预算改革、国库集中支付改革、农村综合改革以及政府采购改革，不断深化“收支两条线”改革，突出抓好土地出让金、政府性基金、行政性收费等非税收入的收支管理。加快推进“金财工程”建设，推动财政工作信息化。认真做好财政体制调整工作，一方面确保城区新的财政体制平稳运行，另一方面积极应对配合省以下财政体制调整，并以新体制为契机，促进财政管理，加快财政发展。
4、坚持文化引领，促使财政队伍的自身建设更好。继续在全市财政系统深入开展“做有品位的人、干有品质的事、打造品牌财政”的三品工程活动，积极创建财政文化，打造学习型、务实型、效率型、廉洁型、节约型机关。坚持依法行政，依法理财，不断提高理财水平和工作效率。认真办理人大代表建议、议案和政协委员提案，汇聚各方智慧改进财政工作，不断提高财政的创新力、公信力和执行力，更好地为民本岳阳建设服好务。
各位代表！财政是人民的财政。在努力打造强势财政的征途上，我们将着力构建民本财政，使全市人民群众公平公正地分享民本岳阳建设带来的丰硕成果。
