关于乌海市2007年财政预算执行情况和2008年全市及市本级财政预算（草案）的报告
——2008年1月1日在乌海市第七届人民代表大会第一次会议上乌海市财政局
一、2007年财政预算执行情况
过去的一年，在市委的正确领导下，在市人大及其常委会的监督指导下，全市各级财政部门坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，以推动全面建设小康社会和构建和谐文明乌海为目标，紧紧围绕全市经济发展中心工作，解放思想，开拓创新，把握机遇，扎实苦干，圆满完成了市六届人大四次会议审议批准的财政收支预算，有力促进了我市国民经济和社会事业全面协调发展，财政收入实现持续健康快速增长，财政宏观调控能力和公共保障水平大幅度提升。
（一）全市财政预算执行情况
市六届人大四次会议审查批准的全市财政总收入预算300000万元，全市财政支出年初预算为186763万元(不含上年结转和上级下达指标等)。其中，一般预算支出170248万元。2007年全市预计实际完成财政总收入380000万元，完成年度预算的126.67%，比上年增加116416万元，增长44.17%。全市预计完成财政支出（连同上年结转和上级的转移支付）266400万元，完成全口径年度支出预算的86.02%，比上年增加55050万元，增长26.05%。其中，全口径一般预算预计支出213200万元，完成年度预算的88.15%，比上年增加24951万元，增长13.25%。
（二）本级财政预算执行情况
1.本级财政收入预算执行情况
市六届人大四次会议批准的本级财政收入预算为173400万元。其中，地方一般预算收入安排58287万元。市本级预计实际完成财政总收入235000万元，完成年度预算的135.53%，比上年增加74472万元，增长46.39%。其中，地方财政收入完成164000万元，完成年度预算的219.9%，比上年增收87721万元，增长115%。
本级地方财政收入主要项目预计执行情况为：
一般预算收入完成62600万元，完成年度预算的107.4%，比上年增加10143万元，增长19.33%。其中：
增值税完成20000万元，完成年度预算的100.27%，比上年增加2243万元，增长12.63%;营业税、房产税、城镇土地使用税完成9300万元，完成年度预算的84.5%，比上年增加751万元，增长8.78%；行政事业性收费收入完成1400万元，完成年度预算的92.72%，比上年增加92万元，增长7.03%；国有资本经营收入完成4300万元，完成年度预算的1673.15%，比上年增加3630万元，增长541.79%。
基金收入完成70000万元，完成年度预算429.63%，比上年增加46178万元，增长193.85%。
2.本级财政支出预算执行情况
市六届人大四次会议批准的本级财政支出预算为100797万元。连同上年结转和当年上级下达指标等，年度财政支出总额为162456万元。预计实际完成财政支出132800万元，完成年度应支出总额的81.75%，比上年增加17452万元，增长15.13%。
本级财政支出分项目预计执行情况（含上年结转和上级下达指标等）为：
一般公共服务支出18558万元，完成年度预算的76.25%，比上年降低5.11％；年初预算7520万元,完成100%。
国防支出50万元，完成年度预算的100%，比上年增长56.25%；年初预算27万元,完成100%。
公共安全支出7761万元，完成年度预算的91.19%，比上年增长22.72％；年初预算3727万元,完成100%。
教育支出10696万元，完成年度预算的83.87%，比上年增长 8.36％；年初预算9349万元,完成100%。
其中:普通教育支出 4501万元，完成年度预算的83.83%，比上年增长7.46％；职业教育支出3304万元，完成年度预算的89.58%，比上年增长49.42％。
科学技术支出819万元，完成年度预算的60.37%，比上年增长20.98％；年初预算795万元,完成100%。
文化体育与传媒支出3924万元，完成年度预算的73.59%，比上年增长20.4％；年初预算1316万元,完成100%。
社会保障和就业支出19797万元，完成年度预算的100%，比上年增长9.17％；年初预算11443万元,完成100%。
其中：社会保障基金补助支出9515万元，完成年度预算的 100%，比上年增长8.96％；行政事业单位离退休支出6498万元，完成年度预算的93.03%，比上年增长23.07%；
医疗卫生支出4076万元，完成年度预算的79.08%，比上年增长32.13％；年初预算2180万元,完成100%。
环境保护支出1032万元，完成年度预算的52.75%，比上年增长8.45％；年初预算860万元,完成100%。
城乡社区事务支出42783万元，完成年度预算的85.22%，比上年增长47.51％；年初预算21853万元,完成100%。
其中：城乡社区公共设施支出5600万元，完成年度预算的92.88%，比上年增长27.07％；城乡社区环境卫生支出1400万元，完成年度预算的90.21%，比上年增长6.14％; 国有土地使用权出让金支出33424万元，完成年度预算的83.54%，比上年增长62.56%。
农林水事务支出7256万元，完成年度预算的83.04%，比上年增长31.02％；年初预算2838万元,完成100%。
交通运输支出4127万元，完成年度预算的83.79%，比上年增长20.11％；年初预算1538万元,完成100%。
工业商业金融等事务支出4333万元，完成年度预算的80.52%，比上年增长4.46％；年初预算2219万元,完成100%。
其他支出7588万元，完成年度预算的57.04%；年初预算35132万元(其中预备费1100万元),完成100%。
城镇公用事业附加支出450万元，完成年度预算的90%，比上年下降18.03％；年初预算500万元,完成90%。
2007年，全市缴入国库和缴入财政专户的非税收入预计完成100000万元，比上年增加68000万元，增长212.5%。其中，缴入国库的非税收入完成85000万元，比上年增加65000万元，增长325%；缴入财政专户管理的非税收入完成15000万元，比上年增加7000万元，增长87.5%。
3、超收使用情况
2007年市本级超收财力70000万元（超收63308万元，调入资金1350万元，自治区补助资金5342万元）。超收财力中已经安排54661万元，结余15339万元(其中用于基本建设支出12800万元)。
按预算科目划分：
一般公共服务支出1576万元，
公共安全支出1374万元，
教育支出3265万元，
科学技术支出5万元，
文化体育与传媒支出584万元，
社会保障和就业支出251万元，
医疗卫生支出436万元，
环境保护支出577万元，
城乡社区事务支出43606万元，
农林水事务支出423万元，
交通运输支出908万元，
工业商业金融等事务支出274万元，
其他支出1382万元。
二、2007年财政预算执行的主要特点
2007年是“十一五”规划的关键之年，全市各族人民在市委的正确领导下，紧紧抓住国家宏观调控的有利时机，在稳定支持传统产业优化升级的基础上，加大了对高新技术产业、新兴服务业等非资源型产业的支持力度，不断扶持中小企业向大规模、集群化发展，促使经济在结构调整中继续保持又好又快的发展势头。各级财政部门紧紧抓住这一机遇，牢固树立和落实科学发展观，充分发挥财政职能，狠抓增收节支，加快财源培植，实现了财政收入快速增长；合理调整财政支出结构，保障了重点支出；深化财政各项改革，不断提高财政保障水平；坚持依法理财，加强监督管理，财政宏观调控能力和公共保障水平大幅度提升。综观 2007年财政预算执行情况，主要呈现出以下几个特点：
一是财政实力明显增强。在市委的正确领导和市人大正确指导下，各级政府和财政部门深入分析我市经济发展面临的问题和财源建设面对的机遇及财政收入存在的潜力，认真研究组织收入中出现的新情况、新问题，及时制定加快收入进度的新措施、新方法，坚定不移，努力工作，切实采取有力措施，圆满地提前完成了市人大年初批准的全年财政收入任务，保持了财政收入的稳定增长。
二是重点支出得到较好保障。在保证人员工资按时足额发放和机关正常运转的基础上，农业、医疗、卫生、教育、社会保障和城市公共基础设施建设等重点支出得到较好保障。
继续保持财政支农政策的连续性和稳定性。全年拨付中央及自治区下达的农业综合开发资金421万元、扶贫专项资金435万元，支持建设葡萄种植2730亩、保护地300亩、农田水利项目2个，改造中低产田8000亩；为8600户农区居民发放直补资金84万元，综合补贴130万元。建立了农区居民补贴资金信息网络系统，极大地提高了补贴资金发放的安全性。根据“工业反哺农业、城区支持农区”的原则，不断加大新农区建设力度，市区两级财政在原有支农资金的基础上，支出1050万元专项用于社会主义新农区建设，着实解决农区居民最关心、要求最迫切的问题。
继续做好“两个确保”与“三条保障线”工作。不断健全城乡居民最低生活保障制度，将低保标准从180元提高到200元，并严格实施动态管理下的应保尽保。认真落实就业再就业和离退休人员及企业职工的各项政策，从根本上解决困难群体生产生活问题。继续完善新型农区合作医疗制度。提高了城镇职工基本医疗保险和大额医疗保险报销比例。基本医疗保险和大额医疗保险的报销封顶线分别从3.5万元和8万元提高到5万元和10万元，有效地缓解了城镇职工的医疗负担。
2007年7月1日，我市正式启动了居民基本医疗保险制度。凡具有我市户籍的非从业居民，包括少年儿童和本市托幼机构、中小学校、职业学校和大中专院校在册的所有学生全部纳入城镇居民参保范围，在制度上实现了“人人享有医疗保障”的目标，城区居民医疗保险制度实现了全履盖。目前，参保人数已达9.6万人。
2007年，全市社会保障和就业预计支出30000万元，完成年度预算的95%，比上年增长35%。其中，社会保障基金补助支出8000万元，就业补助支出1500万元。市本级拨付下岗生活及就业补助资金2450万元，低保资金3992万元，特困人群因病、子女上学等困难的临时救济补贴 30万元，老年人优待补贴资金172.3万元。
教育预计支出32000万元，完成年度预算的95%，比上年增长11%。教育费附加支出3200万元，重点支持了党校电大综合楼、市一中宿舍楼、体育馆、市二中教学综合楼等项目建设。全面实施了城区义务教育经费保障体制改革。从2007年春季开始，全市义务教育阶段学生的杂费、书本费实行全免，并对住宿生免收住宿费、补助生活费，实现了真正意义上的义务教育。此项改革共惠及我市义务教育阶段的中小学生56259 名，涉及资金 2325 万元。
加大社会公益事业投入，加快建设和谐乌海。基本建设预计支出60902万元，完成年度预算的93%，比上年增长17%。科学技术预计支出2500万元，完成年度预算的90%，比上年增长20%，重点保证了新技术推广、信息化建设、农业产业调整和农业产业化发展的投入。公检法司预计支出11000万元，完成年度预算的92%，比上年增长21%。环境保护预计支出4200万元，完成年度预算的93%，比上年增长67%。市公交公司经营亏损财政补贴资金支出300万元，廉租房补贴支出101万元，救灾、动物疫病防治等专项支出329.3万元，采煤沉陷区治理项目支出3724万元。
配合石油价格改革，继续对公益性行业实施了财政补贴。及时制定了《石油价格改革财政补贴实施方案》, 争取并为全市953辆出租车、322辆城市公交车和27辆农村客运车的经营者发放石油价格改革补贴资金1183.7万元。
进一步加大对三区的转移支付力度，充分调动各区发展经济、组织收入的积极性。共下达三区转移支付资金73967万元。
三是财政改革深入推进。积极推进政府收支分类改革。圆满完成了按照新旧科目编制2007年部门预算工作。通过对财政收入和支出进行类别和层次划分，更加全面、准确、清晰地反映了政府的收支活动，使财政资金使用的规范性、安全性和有效性进一步提高。
完善部门预算编制。进一步完善综合财政预算，将非税收入收支预算编制细化到具体收支项目，统筹安排使用预算内外资金，充分体现政府资金收支的完整性。
不断扩大国库集中收付改革范围。在认真总结市本级国库收付制度改革经验的基础上，在三区全面推行了国库集中收付制度改革，成为全区第一个全面推行国库集中支付系统和市区两级所有预算单位通过国库集中支付系统拨付财政资金的盟市。
进一步规范政府采购行为。坚持扩面与规范并重，监管与服务并重，努力扩大规模、强化监督、改进服务，拓宽政府采购渠道，增加政府采购透明度。全市实现政府采购规模13460万元，比上年增长40.21％，节约资金1063.34万元,资金节约率7.9%。
扎实推进非税收入收缴管理制度改革。进一步完善“源头控收、以票管收、依法征收”的征管机制，大力提升征管质量。市、区两级先后实施了非税收入收缴管理制度改革，非税收入收缴工作实现了“流程统一、数据库统一、软件统一、操作平台统一、票据统一”，使过去通过过渡性存款账户层层上缴的方式改为直接缴库和集中汇缴，为非税收入管理进一步透明化、规范化、科学化创造了有利条件。
完善国有资产管理体制改革。按照财政部的统一部署，我市开展了行政事业单位国有资产清查工作，全面摸清我市行政事业单位“家底”，为编制部门预算和建设资产管理信息系统提供了真实可靠的依据。
加大财政投资评审和监督力度。认真贯彻落实《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》和《乌海市人民代表大会常务委员会审查监督市本级预算办法》等法律法规，不断提高依法理财、科学理财、民主理财水平。充分发挥财政监督职能，加大对重大财政政策执行过程的监督力度，着力监督涉及群众切身利益的财政资金使用情况。2007年，先后对25个行政事业单位的会计信息质量和财务情况进行了检查，完成了4项专题检查。乌海市财政投资评审中心共审结项目170项，总报审值151591.11万元，总审定值120822.72万元,审减金额 30768.39万元，审减率21.11%，为预算支出管理提供了更多、更准确的决策依据。
自市第六届人民代表大会第一次会议以来，我市改革开放和现代化建设取得显著成就，经济社会事业迅速健康发展，各项目标任务圆满完成；财政收支规模持续做大，公共财政的保障能力显著提高，财政事业不断开创新局面。全市财政总收入由2003年的7.16亿元增加到2007年的38亿元，年均递增51.9%；财政总支出由2003年的8.54亿元增加到2007年的27.8亿元，年均递增35%。四年间，预算内基本建设支出累计20.1亿元，教育支出累计9.55亿元，社会保障和抚恤救济支出累计10.97亿元，公共卫生支出累计1.59亿元，科技三项费支出累计0.52亿元，有力地促进了经济社会各项事业的和谐发展和人民群众生活水平的提高。但是我们也清醒地看到，财政收入占GDP的比重仍然不高，税源结构需要进一步优化，财源培植需进一步加强，公共财政建设需要进一步完善，预算编制和执行需要进一步规范，财政资金使用效益需要进一步提高，财政工作仍需努力。
三、2008年财政预算草案
2008年是新一届政府的开局之年。做好财政预算工作，对于新一届政府不负全市各族人民重托，圆满完成各项工作任务、全面建设和谐乌海、实现经济社会又好又快可持续发展具有重要意义。
2008年全市预算安排总的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，全面贯彻落实党的十七大精神，综合运用财政政策工具，积极支持经济发展；做大财政“蛋糕”，增加财政收入，提高资金保障能力，着力解决民生问题，提高人民生活水平；健全公共财政支出体系，确保重点项目支出，促进社会事业发展；坚持依法理财，积极推进各项财政改革，着力构建有利于科学发展、社会和谐的财政体制。
（一）全市财政收入预算草案
2008年，全市财政总收入安排405000万元，剔除去年一次性收入不可比因素外，比上年预计数增长26%。其中：国税部门收入安排253900万元，比上年完成数201526万元增长25.99%；地税部门收入安排115600万元，比上年完成数91996万元增长25.66%；财政部门收入安排35500万元，比上年完成数76350万元下降53.5%。
（二）全市财政支出预算草案
根据现行财政体制测算，实现2008年全市财政收入预算后，全市当年财力可安排的财政支出预算为238524万元(不含上年结转和当年上级下达指标)，比上年增加51708万元，增长27.68%。
（三）本级财政收支预算草案
2008年，市本级财政总收入安排212800万元，比上年增长 22.72%；地方一般预算收入安排67696万元，比上年增长16.14%；基金预算收入安排25090万元，比上年增长53.99%。财政支出预算为130982万元(不含当年上级下达指标等，含上年结余资金15339万元)，比上年的支出预算增加30185万元，增长29.95%。其财力组成为：一般收入67696万元，基金收入25090万元，上级转移支付补助收入10518万元，税收返还收入9592万元，所得税收入基数返还收入1481万元，上划自治区五税基数返还收入4380万元，上解支出3114万元，上年结余基金收入15339万元。其中：一般预算支出安排90553万元（不含上年结转和当年上级下达指标），比上年增长12.11%；基金预算支出安排40429万元（不含当年上级下达指标, 含上年结余资金15339万元），比上年增长101.85%。
本级财政支出预算的主要科目：
一般公共服务支出10707万元，比上年增长42.38%。
国防支出35万元，比上年增长29.63%。
公共安全支出4302万元，比上年增长15.43%。
教育支出10482万元，比上年增长12.12%。其中：教育事业支出6622万元，比上年增长12.26%。
科学技术支出827万元，比上年增长4.03%。其中：科技三项费支出560万元，比上年增长12.68%。
文化体育与传媒支出1772万元，比上年增长34.65%。
社会保障和就业支出12494万元，比上年增长9.18%。
医疗卫生支出4367万元，比上年增长100.32%。
环境保护支出1220万元，比上年增长41.86%。
城乡社区事务支出42333万元，比上年增长93.72%。
农林水事务支出3174万元，比上年增长11.84%。其中：支援农业支出1020万元，比上年增长12.09%。
交通运输支出1897万元，比上年增长23.34%。
工业商业金融等事务支出1408万元，比上年下降36.55%。
其他支出35964万元，比上年增长2.37%。
根据现行财政体制测算，预计2008年本级当年预算可用财力130982万元(含上年结余15339万元)，比上年年初财力增加30182万元，增长29.95%。2008年本级财政支出预算安排130982万元(其中当年财力615643万元，上年结余15339万元)，当年实现财政收支平衡。
四、确保完成2008年预算任务采取的主要措施
第一，加大对经济发展支持力度，做大经济和财政“蛋糕”。
紧紧围绕创新型工业城市的规划建设，认真研究国家宏观经济政策，大力支持主导产业优化升级，促进经济发展方式转变，着力培植壮大财源。一是把做好节能减排工作和促进结构调整结合起来，在稳定支持重点项目的基础上，充分发挥财政杠杆作用，加大对资源节约型产业的支持力度，培育新的产业增长点和财源增长点。二是通过贴息、担保和资金补贴等方式，支持工业园区建设及第三产业发展，扶持中小企业做精做强，积极拓展后续财源。三是认真落实各项财税优惠政策，尤其是新的企业所得税法中支持鼓励企业发展的财税优惠措施，减轻企业负担，提高企业的市场开拓力。四是支持和鼓励企业提高自主创新能力，指导和帮助企业用足、用活、用好国家财政贴息、财政补助及创新政策，促进企业加大科技投入，推动企业科技进步和科研成果转化，提高企业产品竞争力。
第二，切实强化收入征管，保证财政收入的稳定增长。
抓住经济发展方式转变的有利时机，完善财政与经济协调增长机制，努力扩大财政收入总量，提高财政收入占GDP的比重。按照科学化、精细化管理的要求，积极开展税源调查，完善对重点税源和税种的跟踪监控，建立科学的财政收入预测体系，确保各项收入及时足额入库。进一步加大整顿和规范税收秩序的力度，严厉打击各种偷税、漏税行为，防止随意减免和乱收过征。加大清理欠税力度，确保应收尽收。不断提高收入质量。在保证财政收入稳定增长的基础上，着力增加地方财政一般预算收入和可用财力，不断增强经济发展的内在动力和后劲。
第三，充分发挥公共财政职能，促进社会各项事业协调发展。
按照公共财政和统筹发展的要求，不断完善“以人为本”的公共财政支出体系，增加社会公共开支，继续加大在“三农”、科技、教育、卫生、社会保障、就业再就业服务、生态环境、节能减排、社会治安、公共基础设施等方面的投入，着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，进一步提高人民群众生活质量。
按照加强党的执政能力的需要和勤政廉政的要求，继续做好经费保障和行政成本控制工作。确保党政事业单位履行职能的经费需要和人员工资按时足额发放。同时加强支出管理，降低行政成本，建设节约型社会。做到既保经费，又控成本。
统筹城乡发展，推进新农区建设。继续稳定和完善惠农支农政策，整合财政支农资金，不断完善财政支农资金稳定增长机制。支持农业产业化经营，培育壮大农产品深加工企业，加强农业基础设施建设，不断提高农业综合生产能力。支持重大动物疫病防治体系建设，增强动物疫病检测和防治能力。
继续做好社会保障工作，建立健全覆盖城乡居民的社会保障体系。继续落实促进就业再就业的各项扶持政策，从根本上解决困难群体生产生活问题。不断完善城镇居民最低生活保障制度，保证城镇低保标准随着经济的发展而不断增长。认真落实国家和自治区规定的离退休人员待遇，增加离休人员医疗费用。完善农区新型合作医疗制度和城镇居民基本医疗保险制度，进一步减轻群众的医疗负担。加强医疗卫生基础设施和服务体系建设，提高重大疾病防控和突发公共卫生事件应急处置能力。继续实行住宅取暖补贴政策。
围绕建设自治区西部宜居城市的目标，大力支持城市基础设施和交通网络建设，加快旧城区拆迁改造步伐。继续加大环境保护和生态建设的投入力度，着力提升城市品味。
依法保障和加大教育和科技投入力度。完善以政府投入为主的教育经费保障机制和持续增长机制，足额安排财力，改善教育教学环境，促进教育事业全面发展。从今年开始，全部免除本市普通高中、职业技术学校和职业技术学院教育阶段城镇低保家庭学生的学杂费、书本费和住宿费。加大科技、文化事业投入，提高市民素质，全面提升城市文明程度。
第四，扎实推进公共财政制度改革，完善财政运行机制。
按照公共财政体制的要求，实施市区两级分税制度。进一步深化部门预算制度改革，不断改进部门预算编制办法，使预算编制更加科学化、制度化、规范化。
进一步深化国库集中收付和政府采购改革。完善国库集中支付办法，简化手续，改善服务，提高效率。不断健全政府采购制度体系，拓展采购范围，扩大采购规模，加强对采购活动的监管，规范采购行为，提高财政资金使用效益。
不断推进非税收入收缴管理制度改革，大力提升征管质量，促进非税收入稳步增长，增强地方财力。
加强财政管理和监督。积极推进绩效考核制度改革，不断加大事前、事中监管力度，健全事前审核、事中监控、事后检查相结合的全过程财政监督机制。认真贯彻落实《监督法》，自觉接受市人大和社会各界的监督，调动全社会各种积极因素，促进法制财政、责任财政、“阳光财政”和服务型财政建设。
第五，加强政府债务管理，防范和化解债务风险。
强化财政风险意识，逐步建立偿债备用金和良好的信用机制。科学确定政府债务规模和结构，实施债务动态监控，建立政府债务预警机制。不断完善“权、责、利”相结合、“借、用、还”相统一的政府性债务管理体制和机制，将政府性债务管理纳入规范化、制度化、科学化轨道。建立地方政府债务报告制度，定期向人大报告政府债务情况。
第六、转变工作作风，促进财政自身建设。进一步加强财政干部队伍建设，提高财政干部依法理财、民主理财、科学理财水平。
2008年财政工作任务光荣而艰巨。我们要在市委的正确领导和市人大及其常委会的监督帮助下，同心同德、锐意进取、努力工作，圆满完成2008年财政预算收支任务，全面开创财政工作新局面，为建设和谐乌海和实现经济社会又好又快发展做出应有贡献！
