海勃湾区八届人大一次会议文件（二十一）
——2007年11月27日在乌海市海勃湾区第八届人民代表大会第一次会议上
海勃湾区财政局局长 钱 旭
各位代表：
我受区人民政府委托，向大会作海勃湾区2007年1—10月财政预算执行情况和2008年财政预算（草案）的报告，请予审议。并请区政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2007年1—10月全区财政预算执行情况
2007年1—10月，全区财政收入完成47117万元，完成年度预算的95.8%，同比增收17975万元，增长61.7%。其中，上划中央收入完成20475万元，完成年度预算的92.7%，同比增长63.5%；上划自治区收入完成3436万元，完成年度预算的87.2%，同比增长53.9%；地方财政收入完成23206万元，完成年度预算的100.2%，同比增长61.3%。
预计全年完成财政收入53200万元，完成年度预算的108.1%，超收4000万元，同比增长35.5%。
1—10月，全区财政支出完成33787万元，完成调整预算的65.7%，同比增长54.2%。其中一般预算支出完成27534万元，完成调整预算的62.9%；基金支出预算完成6253万元，完成调整预算的82.2%。一般预算主要支出项目执行情况：一般公共服务支出4066万元，完成调整预算的82.8%；国防支出49万元，完成调整预算的73.1%；公共安全支出1475万元，完成调整预算的81.5%；教育支出8067万元，完成调整预算的76.3%；科学技术支出219万元，完成调整预算的59.2%；文化体育与传媒支出257万元，完成调整预算的50.7%；社会保障和就业支出4868万元，完成调整预算的93.6%；医疗卫生支出703万元，完成调整预算的66.5%；环境保护支出163万元，完成调整预算的69.4%；城乡社区事务支出1855万元，完成调整预算的68%；农林水事务支出1000万元，完成调整预算的65.8%；交通运输支出100万元，完成调整预算的62.1%；工业商业金融等事务支出4373万元，完成调整预算的92.9%。
预计全年完成财政支出51700万元，完成年度预算的92%，同比增支14444万元，增长38.8%。
1—10月全区财政预算执行情况良好：一是财政收入基本做到均衡入库；二是财政支出基本做到按预算执行，对区域经济发展和社会稳定起到了积极的作用；三是进一步推进依法和科学理财，在推行财政改革方面加快了步伐。我们着重抓了以下几方面工作：
（一）加强财源建设，促进区域经济协调发展
一是进一步加大招商引资力度，认真落实税收优惠政策，1—10月向工业园区投入2528万元，兑现税收优惠政策1846万元。二是深入开展企业所得税税源调查，掌握税收工作的主动权。三是通过各种方式和途径积极向上争取政策和资金支持，1—10月共到位上级专项补助资金11422万元。四是加大对中小企业的扶持力度，培植税源。1—10月向8家企业提供担保贷款3208万元，为我区重点项目企业担保贷款3000万元。
（二）加强税收征管，确保各项收入稳步增长
一是严格依法征税，组织财税部门召开财税工作分析会，加强对重点和新增税源企业的监管和清欠力度，确保各项税收收入应收尽收。二是在确保税收收入合理增长的同时，加大对非税收入的征管，1—10月共完成非税收入1644万元，同比增长41.9%。三是采取相应措施，保证千里山镇、各办事处预算收入及时足额入库。1—10月实现乡街财税收入2192万元，完成年度预算的96.9%。
（三）优化支出结构，促进社会事业协调发展
一是加强资金调度，统筹安排资金，在确保全区行政事业单位正常运转和人员工资按时足额发放的基础上，全力支持教育、农业、科技、文化、卫生等重点项目，保证了各项支出的法定增长。二是增加社会保障支出。1—10月拨付社会保障补助资金4884万元，同比增长49.5%。三是做好取暖补贴发放工作。及时拨付2006年度取暖补助232万元。四是加强基础设施建设投入。拨付了二中、三中、八小等学校基建款2338万元，投入551万元用于农牧林水基础建设。五是落实各项支农惠农政策。向农民直接发放粮食补贴资金54万元、退耕还林款37万元。六是落实义务教育经费保障政策，核拨城区“四免一补”经费373万元、住宿生生活补贴资金3万元、农村义务教育经费38万元。
（四）深化财政改革，不断完善公共财政体制
一是不断深化部门预算改革，提高综合预算编制与管理水平。加强预算编审，细化预算支出定额及内容。二是推行国库集中支付和非税收入收缴制度改革。设立统一的国库单一账户体系，按照不同的支付主体，对不同类型的支出分别实行财政直接支付和财政授权支付。使用统一的非税收入票据，取消执收执罚单位的收入过渡账户。截止10月底，经国库直接支付资金15226万元，授权支付资金3331万元。三是进一步深化政府采购制度改革,提高政府采购效率。1—10月实现采购资金714.7万元，节约资金33万元。四是继续推进“乡财县管”和“村财民理乡代管”的管理体制，规范千里山镇、各办事处的财政收支行为。五是围绕工业、农业、教育、科技、文化、卫生等上级财政有重点扶持资金的行业，建立全区财政项目库，把争取项目资金作为一项重要工作来抓。六是在全区范围内开展资产清查工作，对95户行政事业单位资产情况进行了专项调查，摸清了区里的“家底”。
二、2008年全区财政预算（草案）
2008年全区财政工作的指导思想是：继续实施稳健的财政政策，依法加强税收征管，保持财政收入稳步增长；调整优化支出结构，加快建立公共财政支出体系，加大对社会主义新农村建设、社会保障和重点社会事业的投入；着力深化各项财政改革，提高管理效能和资金效率。
根据上述指导思想，2008年全区财政总收入安排69200万元，比上年实际完成增加16000万元，增长30%。其中：上划中央收入31069万元，比上年预计完成数增加8416万元，增长37.2%；上划自治区收入5813万元，比上年预计完成数增加1782万元，增长44.2%；地方财政收入32318万元，比上年预计完成数增加5802万元，增长21.9%。按现行的分税制体制测算，2008年全区可用财力为47025万元（包括区本级可用财力44595万元、乡街级可用财力2430万元），同比增加10972万元，增长30.4%。
区本级一般预算支出主要项目安排如下：
一般公共服务支出2955万元，同比增长17.4%；国防支出45万元，同比增长4.7%；公共安全支出1586万元，同比增长9.1%；教育支出8410万元，同比增长26.3%；科学技术支出626万元，同比增长71%；文化体育与传媒支出267万元，同比增长4.7%；社会保障和就业支出3971万元，同比增长28.6%；医疗卫生支出1208万元，同比增长28.6%；环境保护支出148万元，同比减少2.6%；城乡社区事务支出3033万元，同比增长63.6%；农林水事务支出784万元，同比增长49.6%；工业商业金融等事务支出1373万元，同比增长41.3%；其他支出19839万元，同比增长28.6%。
全区财政预算支出作上述安排后，可基本保证工资发放和行政事业单位的运转需要。同时，还增加了对教育、科技、社保、农林等方面的支出。但由于受可用财力限制，一些需要安排的支出未能在今年预算中予以（足额）安排。对此，将通过增收节支、争取上级财政支持等渠道予以解决。
三、采取有效措施，确保完成2008年财政预算任务
（一）支持经济发展，做大财政“蛋糕”
一是夯实财源基础。运用财政资金和政策的支持导向作用，进一步加大招商引资力度，促进经济的持续、健康发展。二是加大对中小企业融资担保力度,力争扩大小额贷款担保范围和总额度，着力扶持有发展前途的个体私营经济，涵养税源，稳步增收。三是合理整合运用财政性资金，主要用在对全区经济拉动作用强、财政贡献大的方面。四是进一步完善和利用已有的财政项目库，积极向上争取项目和资金，促进地方经济发展。
（二）加强收入征管，增强财政实力
一是加强对税收征管工作各项政策措施的落实，确保税收收入稳步增长。二是继续加强政府非税收入管理。既要规范收费管理，又要努力挖掘非税收入增收潜力，确保各项非税收入应收尽收。三是进一步加强和完善预算外资金管理，完善行政事业性收费、政府性基金和罚没收入“收支两条线”管理，加强预算内外收支统管，增强政府统筹运用预算内外综合财力和宏观调控的能力。四是结合财税体制改革，鼓励乡街发展经济，努力提高乡街财税收入。
（三）合理安排资金，保障重点支出
一是按照“保证重点、严控一般、优化结构、提高效益”的指导思想，合理安排支出，保证行政事业单位职工工资发放和机关正常运转。二是大力支持社会保障体系支出。积极落实中央关于就业和再就业的财税优惠政策，建立和完善突发公共卫生事件医疗救助体系，加大对新型农村合作医疗的资金保障力度。三是进一步增加对教育的投入，认真落实“四免一补”政策，确保教育经费得到保障。四是在加大重点支出保障力度的同时，加强对公务费、会议费、招待费等财政支出的管理，从财政制度和管理上防止铺张浪费和挥霍财政资金行为的发生。
（四）深化财政改革，提高理财水平
一是进一步加强部门预算管理。严格预算编制程序，确保预算编制质量。二是不断完善国库集中支付改革和非税收入收缴改革，提高财政资金的安全性、规范性和有效性。三是进一步扩大政府采购规模，完善政府采购规程。四是加强财政资金监督管理，尤其是对拆迁、农业、社会保障等专项资金，提高财政资金分配使用的规范性、安全性、有效性和公开性。五是进一步加强国有资产管理工作，严格审核国有资产的转让、出售、出让、租赁等行为。六是继续推进“乡财县管”和“村财民理乡代管”的管理体制，实现千里山镇、各办事处预算与区级同标准、同编制，并逐步消化其预算暂付挂账。七是加快“金财工程”建设力度，提高财政信息化管理水平。
各位代表，2008年我们将在区委的正确领导下，在区人大及其常委会、区政协的监督指导下，紧紧围绕全区中心工作，突出重点，扎实工作，依法理财，为顺利完成各项预算工作任务，为推动我区经济和社会各项事业的全面发展而努力！
