——2008年2月26日在深圳市宝安区第四届
人民代表大会第三次会议上
宝安区财政局局长 陈琼生
各位代表：
受区人民政府委托，现将我区2007年预算执行情况及2008年预算草案的报告提请区人大四届三次会议审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2007年预算执行情况
2007年，我区财政工作在区委的正确领导和区人大监督指导下，以党的十七大精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，紧紧围绕全区中心工作，积极培育财源税源，大力加强收入征管，严格财政支出管理，加大民计民生投入力度，积极稳妥地推进各项财政改革，坚持为全区经济和社会事业发展有力聚财、高效生财、合理用财、科学理财的发展思路，较好地完成了各项财政工作任务。
2007年，我区产业结构升级，支柱产业发展壮大，民营经济取得突破，全区经济实现又好又快发展，财税收入增长较快，预算执行情况良好，主要表现在以下几个方面：
（一）全区财税收入继续保持快速稳步增长，税收总额增长28%
2007年，全区各项税收总额为263.5亿元（2005年144.6亿元，2006年205.88亿元），税收收入继续保持快速平稳增长，与上年相比增长28.1% 。其中：国税收入172.55亿元，同比增长25.8%；地税收入90.96亿元，同比增长32.6%。在税收总额中，上划中央税收159.3亿元，比去年增加33.6亿元，市级税收分成36.5亿元，比去年增加9.5亿元，区级税收分成67.4亿元。我区对国家的贡献逐年增大。
2007年全区财政收入总计94.5亿元。其中：财政一般预算收入70.47亿元，完成年度预算的111%，比上年决算增长27.59%；上级补助收入19.12亿元；上年结余4.4亿元。
区本级财政收入总计83.55亿元,其中：一般预算收入59.94亿元，比上年增长27.5%；上级补助收入19.22亿元；上年结余3.99亿元。
（二）财政支出突出“三个侧重”,确保民生净福利等全区各项重点工作顺利推进
2007年，按照“公共财政”、“综合财政”和稳健、审慎理财的原则，在财政支出安排上：一是侧重改善民生，坚持以人为本，落实民生净福利各项指标，着力解决困难地方、困难群体和困难基层的现实问题。2007年我区在民生净福利方面的支出合计28.97亿元，占一般预算支出84.55亿元的34.26%，进一步提高了净福利指标体系支出占财政性支出比例，加快推进构建和谐社会。二是侧重经济发展，大力支持自主创新和循环经济发展，扶持民营经济做大做强，促进经济增长方式转变和产业结构优化，推动我区经济又好又快发展。三是侧重社会管理和公共服务，针对社会发展中的薄弱环节，加大对城市管理、环境治理、公共安全、社会治安等公共服务领域的投入，全面提高财政的公共服务水平，逐步缩小特区内、外之间的差距。在预算执行过程中，加大项目支出和临时请款的审核力度，严格控制一般性支出，把好财政核拨审批关。从去年的经济社会发展来看，“三个侧重”的支出管理思路有效促进了我区的经济发展，确保民生净福利等全区各项重点工作顺利推进。
全区完成一般预算支出84.55亿元，上解支出3.72亿元，本年结余6.23亿元，其中结转下年支出0.3亿元，净结余5.93亿元。全区财政实现了“收支平衡、略有结余”的目标，主要支出完成情况如下：
1、一般公共服务支出18.68亿元，比上年增加6.55亿元，增长54.54%。主要是全区工资调整,以及实行第三轮区街道财政体制后，街道将原在预算外保障的超编人员和临聘人员支出纳入预算内保障。
2、国防支出0.15亿元,主要是街道民兵应急分队经费支出。
3、公共安全支出13.18亿元，比上年增加3.12亿元，增长30.96%。主要是增加电子防控系统下半年运行经费以及实行第三轮区街道财政体制后增加基层派出所和消防中队各项支出。
4、教育支出13.05亿元，比上年增加2.38亿元，增长22.27%，高于我区经常性收入增长19.76%近3个百分点。
5、科学技术支出1.49亿元，比上年增加0.72亿元，增长91.90%。主要是增加了世纪晶源公司研发经费补助。
6、文化体育与传媒支出1.13亿元，比上年减少0.16亿元，减少12.65%。宝安日报社已并入深圳报业集团，相应减少基本支出。
7、社会保障和就业支出4.11亿元，与上年基本持平。
8、医疗卫生支出4.49亿元，比上年增加0.93亿元，增长26.11%。主要是增加了下半年医疗服务价格下调财政补贴支出。
9、环境保护支出0.56亿元，与上年基本持平。污水处理费改为市收入，排污管网建设、维护和污水处理等支出由市承担，我区相应减少环境保护支出。
10、城乡社区事务支出11.86亿元，比上年增加3.86亿元，增长48.3%。主要是增加了社区工作经费。
11、农林水事务支出1.43亿元，比上年减少0.44亿元，减少23.82%。
12、交通运输支出0.26亿元，比上年减少1.35亿元，减少83.47%。主要是街道交通运输正常经费调整至一般公共服务支出。
13、工业商业金融事务支出1.43亿元，比上年增加0.07亿元，增长4.45%。
14、其他支出12.73亿元，比上年增加0.23亿元，增长1.74%。其中基本建设支出4.44亿元，政策性支出和非部门预算单位补助支出8.29亿元。
（三）第三轮区街道财政体制的运行情况和主要成效
2007年我区实施第三轮区、街道财政体制，从全年预算执行情况来看，街道预算内收入达到37.54亿元，比上年决算增加10.74亿元，增长40.08%，体制运行情况良好，取得了显著成效。主要体现在以下几个方面：
1、街道基本支出由区保障并统一了定额标准，确保了街道的政权运作，体现了体制的公平性和规范性。
2、充分调动了街道组织收入的积极性，区街道两级财政收入呈“水涨船高”的良好态势。
3、街道收入稳定性增强，街道间财力进一步均衡化。街道稳定性收入（预算内收入）占总收入的比重由2006年的43%上升到2007年的57%，增长了14个百分点。
4、按照财权与事权相统一的原则明确区街道事权划分，集中财力办大事，全区各街道基本设施建设步伐加快。2007年区本级安排基本建设支出41.5亿元，其中：一般预算支出安排4.44亿元，基金预算支出安排2.39亿元，国土资金安排29.92亿元，统筹资金安排4.75亿元。
5、部分街道组织了资金进行基本建设，进一步改善了基层基础建设。
6、全额负担社区工作站经费，切实减轻了社区股份公司的负担。
从2007年起我区全面承接社区管理公共事务，社区居委会（工作站）与社区股份合作公司全面脱钩，2007年区本级年初预算预留社区工作经费8.2亿元，为承接社区管理公共事务提供了财力保障。
根据《宝安区社区工作站管理办法（试行）》和社区工作站建设进度，为保障社区公共管理各项经费，目前区财政已拨付5.73亿元（剩余2.47亿元结转至2008年使用），有效保障了街道计生、治安、环卫、市政维护、专项等工作经费，确保社区管理工作的需要，切实承接了社区股份公司的公共管理费用，减轻了股份公司的负担。
7、街道债务得到有效控制并逐步解决，有效化解街道债务风险。
8、加大了特定性转移支付力度，切实解决了部分街道财政运行中的实际困难。
二、2008年财政预算安排
2007年我区财政收入增长较快，财政收入形势较好，主要得益于我区经济持续稳定增长，经济质量和效益全面提升，同时也在一定程度上存在金融证券、楼市火爆以及个别税收政策调整等一次性不可比、超常规因素，将对2008年收入安排带来一定影响。财政支出方面，随我区城市化建设进程加快，我区基础建设需求较大；落实民生净福利指标，切实解决人民群众关心的热点难点问题等，对财政支出也提出了新的更高的要求。因此，2008年我区财政收支平衡的压力仍相当大。
综合考虑2008年我区财政工作面临的形势和要求，根据区委区政府对今年经济工作的部署，2008年编制预算和财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，按照建设“平安宝安、和谐宝安、繁荣宝安”和公共财政的要求，依法组织财政收入，提高财政保障能力；优化财政资源配置，重点加大民计民生投入；大力支持产业结构优化升级，加大产业扶持资金投入，促进经济又好又快发展；继续贯彻稳健、审慎的理财原则，预算安排适当留有余地，建立安全、良性的财政运行机制；进一步提高财政资金使用的科学性、效益性。
按照以上指导思想，2008年我区财政综合预算收支安排总的原则是：（一）积极稳妥地安排收入计划，依法加大收入征管力度。（二）优先保障与民计民生相关的重点支出，促进和谐社会建设。（三）坚持产业第一，加大产业扶持力度，促进经济又好又快发展。（四）严格执行国家、省、市对预算编制的有关要求和第三轮区街道财政体制，强化预算约束刚性。（五）防范财政风险。
（一）2008年全区财政预算收入安排
2008年全区财政一般预算收入为93.84亿元，可比口径比上年决算增长13.2%。其中：
1、税收收入72.26亿元，可比口径比上年决算增长15%。其中：国税部门27.9亿元，地税部门44.36亿元。根据对2008年我区宏观经济形势的综合分析，预计我区经济将继续保持稳步增长。
2008年我区税收收入的增收因素主要是：一是产业结构优化升级，支柱产业不断壮大，民营企业快速发展，推动我区税收稳步增长；二是全区经济效益显著提高，企业所得税对税收增长的贡献持续上升；三是个人所得税增速加快，高收入人群成为纳税主体，资产性所得增长迅猛。但减收因素也不容忽视：一是2008年新企业所得税法开始实施，大部分企业税负提高，深圳在企业所得税政策方面的优势将逐步弱化；二是部分大企业在新税法实施前办理再投资退税，减少2008年企业所得税收入；三是国家加大宏观调控力度，11年来首次实行从紧的货币政策，在一定程度上对我区的房地产行业产生影响；四是随着土地、工资等成本上升，我区产业结构调整将进一步深化，部分企业外迁可能在短期内对经济发展带来冲击；五是人民币升值对我区发展外向型经济可能产生一定影响；六是随着全球经济一体化进程的深入，我区部分企业利用境外关联企业进行避税的情形比较严重。
2、非税收入2.28亿元，比上年决算减少0.8亿元。
3、转移性支付收入19.3亿元，可比口径比上年决算增加1.82亿元，增长10.4%。
另外，加上基金预算收入25亿元、统筹资金收入10.25亿元，全区财政预算总收入为129.09亿元。
（二）2008年全区财政预算支出安排
2008年全区一般预算收入计划为93.84亿元，按照收支平衡的原则，相应安排全区一般预算支出93.84亿元，其中：基本建设支出6.05亿元，区本级保障政权运作和公共服务支出27.75亿元，街道支出37.79亿元（含区核定基本支出18亿元、社区工作经费7.2亿元、街道税收分成10.8亿元、贡献激励资金1亿元、特定性转移支付0.6亿元和街道上年结余收入0.2亿元等街道收入相应安排的支出），扶持经济发展支出1.95亿元，各项预留性支出4.35亿元，政策性专项支出10.07亿元，上解支出5.61亿元，年终结余0.27亿元。街道支出预算由街道办党工委批准后由区财政部门汇编报区人代会审议批准。
（三）区本级预算支出安排
按照“公共财政”、“综合财政”的原则，2008年财政支出安排突出“三个着力”：一是着力保障和改善民生，坚持以人为本，着力解决困难地方、困难群体和困难基层的现实问题，促进构建和谐社会；二是着力推动经济发展，大力支持自主创新和循环经济发展，扶持民营经济做大做强，促进经济增长方式转变和产业结构优化，推动我区经济效益和经济质量又好又快发展；三是着力加强社会管理和环境治理，针对发展中的薄弱环节，加大对城市管理、环境治理、公共安全、社会治安等公共服务领域的投入，全面提高财政的公共管理和服务水平，进一步缩小特区内、外之间的差距。
区本级一般预算收入82.84亿元，相应安排一般预算支出82.84亿元，各项支出安排如下：
1、一般公共服务支出3.89亿元，比上年预算增长8.52%。
2、公共安全支出10.33亿元，与上年预算基本持平。剔除上年含光明地区公安支出0.6亿元和在政策性专项中安排的巡防队员经费1.15亿元、电子防控运行经费4,250万元等因素，实际比上年预算增长23.2%。
3、教育支出3.4亿元，比上年预算增长24.27%。增长的主要原因是教师工资调整和加大了对教育方面的投入。
4、科学技术支出0.91亿元，比上年预算增长8.16%。
5、文化体育与传媒支出0.7亿元，比上年预算增长15.68%。
6、社会保障和就业支出2.29亿元，比上年预算减少0.95%。剔除上年含补缴农村养老保险3,000万元和今年在政策性专项中安排的社会保障和就业类支出1.59亿元等因素，实际比上年预算大幅增长92.85%。
7、医疗卫生支出2.02亿元，比上年预算减少7.83%。加上今年在政策性专项中安排的社区健康服务工作维持经费和医疗服务价格下调财政补贴等2.08亿元，实际比上年预算大幅增加87.15%。
8、环境保护支出0.65亿元，比上年预算增长26.86%。增长的主要原因是增加了环境监督管理监控中心运作经费和全国第一次污染源普查工作经费。
9、城乡社区事务支出2.95亿元，比上年预算大幅增长61.06%。增长的主要原因是增加了宝安大道养护、数字化城管运行和垃圾处理费支出。
10、农林水事务支出1.1亿元，比上年预算增长3.12%。今年减少了在光明地区的农林水方面的投入。
11、交通运输支出0.19亿元，比上年预算增长43.98%。
12、工业商业金融等事务支出1.27亿元，比上年预算减少6.71%，加上在政策性专项中安排的粮食风险金3,000万元，实际比上年预算增长了15.4%。
13、其他支出20.47亿元，比上年预算增长67.28%。其中：预备费1.5亿元（其中用于当年预算执行中的自然灾害救灾开支0.3亿元，其他难以预见的开支1.2亿元），增编增资经费2.35亿元，义务教育阶段免收学杂费财政补贴0.5亿元，基本建设支出6.05亿元（加上基金预算20.75亿元，统筹资金6亿元，基本建设支出总额达到32.8亿元），政策性专项支出及非部门预算单位补助支出10.07亿元。
14、转移性支出32.67亿元。比上年预算增长2.01%。其中：街道基本支出18亿元，社区工作经费7.2亿元，特定性转移支付0.6亿元，贡献激励资金1亿元，上解支出5.61亿元，年终结余0.26亿元。
三、2008年财政主要工作
2008年，我区财政工作以党的十七大精神为指引，紧紧围绕区委区政府的中心工作，深入落实科学发展观，充分运用财政政策支持经济发展，积极涵养后续财源，确保财政收入持续稳定增长。在支出安排上，进一步调整和优化支出结构，完善和创新财政支出管理机制，提高支出管理水平，不断改善社会民生，积极落实民生净福利指标体系，促进平安、和谐、繁荣宝安的建设。不断深化财政各项改革，加强财政管理，确保财政资金的合理、高效使用。
概括起来就是：“围绕一个中心、抓好两个确保、坚持三项原则、深化四大改革、推进五项建设”。
（一）围绕“一个中心”：就是以区委区政府的重点工作为中心
按照区委区政府的工作思路，围绕2008年全区中心工作和重点工作，紧跟区委区政府的工作部署这根“指挥棒”，从全区发展的高度出发，统筹安排财政资金，集中财力办大事，保障全区各项重点工作和改革的推进，促进全区各项工作任务的完成。
（二）抓好“两个确保”：即确保全年财政收入增长和财政收支平衡两项任务的完成
一是大力聚财、高效生财，积极涵养后续财源，大力组织财政收入，促进财政收入持续稳定增长，确保明年我区税收分成收入增长15%。
二是按照稳健、审慎理财的要求，科学、合理安排2008年财政综合预算，适当留有余地，确保全年财政收支平衡。
（三）坚持“三项原则”：就是坚持优先保障与民计民生相关的重点支出原则、坚持加大产业扶持力度原则和坚持防范财政风险原则
一是优先保障与民计民生相关的重点支出，促进和谐社会建设。按照民生净福利指标体系要求，财政资金重点投向教育、卫生、文化、就业再就业服务、社会保障、生态环境、公共基础设施、社会治安等公共服务领域，使经济成果更多地体现在改善民生上。
二是加大产业扶持力度，促进经济又好又快发展。统筹政府资源，科学调度资金，努力保障政府重大项目投资需求。继续加大产业扶持资金投入，大力支持产业结构优化升级，提高产业竞争力，促进经济又好又快发展。
三是防范财政风险。优先解决历史欠债，减少政府债务，降低偿还风险，保持经济社会的可持续发展。
（四）深化“四大改革”：就是继续深化财政支出领域的四大改革，促进公共财政体系建设
一是完善部门预算编制工作，进一步强化预算约束。着重抓好街道一级部门预算的编制工作。
二是继续做好国库集中支付改革工作。重点抓好国库集中支付部门试点工作，大力推进“金财工程”建设；规范财政资金账户管理，完善国库单一账户体系管理。
三是深化非税收入“收支两条线”管理。扩大纳入财政专户管理的资金范围，确保财政资金应收尽收。
四是完善政府采购监管工作。加大对政府采购工作的监管力度，进一步规范政府采购行为。完善政府采购工作的制度建设和采购方式，强化政府采购预算，提高采购工作效率。
（五）推进“五项建设”，有力推动财政各项工作顺利开展
一是推进国有企业和集体股份制企业的改革力度，健全和完善监管机制。进一步完善国有资产监管体系，探讨我区国有资产经营预算制度，推进国有企业和街道集体企业土地资产的确权，指导区属国有企业的资产重组，帮助和指导股份合作公司的进一步发展。
二是推进基建管理工作，进一步发挥基建资金的财政职能。全面清理基建项目，加强与上级业务主管部门的沟通与交流，加快资金核拨进度，不断提高财政资金的使用效率。
三是推进会计职业道德和会计诚信建设，继续深入宣传贯彻《会计法》。重点是对《会计法》、《深圳市会计条例》执法情况进行专项检查，继续宣传贯彻新企业会计准则体系。
四是推进开展调查研究工作，为区委区政府决策提供重要依据和参考。2008年，围绕全区各项中心工作，深入开展调查研究，紧密结合工作实际，积极向区委区政府出谋献策。
五是推进机关党建工作和机关作风建设。认真学习宣传十七大精神，深入贯彻落实科学发展观。全面加强政治和业务知识学习，多角度开展财政业务培训，着力提升干部职工的业务技能和科学理财水平。切实增强服务意识，提高服务水平，创新服务方式方法，形成良好的工作作风和机关文化，进一步提高行政执行力，推动财政各项工作取得更大发展。
2008年，我区财政各项工作全面贯彻落实党的十七大和省、市、区有关会议精神，进一步解放思想，以新一轮的解放思想推动财政工作再上新台阶。首先，进一步开动脑筋，善于分析，要对我区的财政经济状况进行深入细致的分析，从中找出突出问题，把握好突出问题的实质和原因，理清工作思路，形成有效对策，确保财政工作适应于我区社会经济发展的要求；其次，要勇于寻找差距。牢固树立忧患意识，强化我们的紧迫感和责任感，进一步激发我们的政治热情，更好地以排头兵的要求，以开拓创新的精神搞好我区财政改革与发展，努力将我区财政做大做强；再次，要把握规律。财政工作与其他工作一样有其内在的规律。只有把握住其规律，才能有效地推动我区财政的改革与发展。
各位代表，2008年财政工作任务仍然十分艰巨。全区财政干部职工将在区委区政府的领导下，以党的十七大精神为指导，全面贯彻落实科学发展观，求真务实，锐意进取，以新一轮解放思想推动财政工作更大发展，自觉接受区人大的监督，为实现我区经济又好又快发展，促进平安、和谐、繁荣宝安建设作出新的贡献。
