河源市2010年预算执行情况及2011年预算草案的报告

      根据2011年预算编制的指导思想，综合分析税源增减变化因素，市直财政地方一般预算收入计划比上年完成实绩增长17%，略高于全市的增长。按照“稳增长、调结构、保民生、促和谐”的要求，今年财政预算进一步调整和优化支出结构，切实用好增量财力。财政预算分为一般预算、预算外收支预算和政府性基金预算三部分。2011年，市直汇总一般预算、预算外、基金预算总收入计划安排30.00亿元，安排支出29.99亿元；收支对比，结余0.01亿元。

      1、一般预算收支计划。

      （1）一般预算收入。（详见表8）

      一般预算总收入计划安排154156万元，比2010年预算收入计划增加25797万元，其中：

      ①本级地方一般预算收入计划安排91886万元，比2010年完成实绩增收13351万元（2010年完成实绩是85169万元，按新体制转换口径为78535万元），增长17％（按可比口径，下同）。其中：国税部门征收税收地方库收入计划安排24555万元，比2010年完成实绩增收3568万元，增长17％；地税部门征收税收地方库收入计划安排47568万元，比2010年完成实绩增收6912万元，增长17％；财政部门组织收入计划安排19763万元，比2010年完成实绩增收2871万元，增长17.0％，其中：契税和耕地占用税收入计划安排9400万元，比2010年完成实绩增收1377万元，增长17.2％；非税收入计划安排10363万元，比2010年完成实绩增收1494万元，增长16.8％。

      ②上级补助收入计划安排44470万元，其中：税收返还补助11547万元，一般性转移支付补助14527万元，调资专项转移支付补助2952万元，其他财力性补助5866万元，专项补助9578万元。

      ③下级上解收入安排800万元。

      ④上年结转收入1100万元。

      ⑤调入资金15900万元。

      （2）一般预算支出。

      一般预算总支出计划安排154155万元，比2010年预算支出计划增加25802万元，其中：

      ①市直行政事业单位的基本支出共安排75528万元，比上年预算增支10035万元。其中：列入一般预算安排68092万元，在预算外安排7272万元，在基金预算安排164万元。

      一是人员经费支出56082万元（另在基金预算安排50万元），比上年增支7518万元。主要是2010年比2009年财政供养人员增加和住房公积金提取比例提高增加支出。

      二是安排单位日常公用经费8254万元（另在预算外安排72万元，基金预算安排11万元），比上年增支774万元。主要是财政供养人员增加和适当提高公用经费标准增加支出。

      三是安排专项支出3889万元（另在预算外安排7200万元，基金预算安排103万元），同比增加1743万元。

      ②公共运转经费共安排17818万元，比2010年年初预算计划增支2225万元。其中：列入一般预算安排11745万元，在预算外安排6073万元。

      ③根据上级有关文件精神和市委市政府的决定，安排各类专款90608万元，对比2010年增支23589万元。其中：列入一般预算安排各项专项资金55340万元，在预算外安排项目支出10476万元，在基金预算安排24792万元。在各类专项支出中，民生项目支出67197万元，占专项支出总额的74.16%，比上年增加16010万元，占配套专项支出增量的67.9%。具体按用途分类为：一是用于“三农”项目支出13731万元，主要是增加了农村基层组织工作保障经费、“双到”扶贫挂钩村补助、农村环境整治“万村百镇”工程、农房改造、扶持特色农业项目贴息、东江特色水果产业带配套资金、水利规划及普查经费、地质灾害防治工作经费、“菜篮子”专项资金、乡村公路养护经费等项目支出。二是社会保障支出8291万元，主要增加了拥军优属项目、市流浪未成年人救助保护中心建设、流浪乞讨精神病人救治、被征地农民养老保险、农村养老保险试点、残疾人康复经费、市区两江水上居民安置工程、春节慰问经费等项目支出。三是医疗卫生支出6974万元，主要是增加了城镇居民医疗保险、困难企业退休人员医疗保险、生育保险、市慢性病医院建设、基本公共卫生服务项目、社区卫生中心建设及运转经费、重大公共卫生服务项目、基本药物制度配套资金、食品药品保健品医疗器械检测经费、医药卫生体制改革“以奖代补”资金等项目支出。四是教育支出16965万元，主要是增加了河源理工学校二期工程建设、市委党校教研大楼建设、市卫生学校新校区贷款贴息、市特殊学校建设、高中阶段教育建设项目贷款偿贷资金、中职教育助学金、义务教育补助资金、义务教育安保经费、中职学校农村家庭经济困难学生和涉农专业学生免费补助、市直中小学校舍安全工程等项目支出。五是科技支出1913万元，主要是增加了通讯设备制造企业省级工程技术研发中心补助资金、技术研究与开发资金、高新技术创业发展资金、市级知识产权专项资金、科学技术奖励基金、扶持民营企业发展专项资金等项目支出。六是文化体育与传媒支出3463万元，主要是增加了图书馆建设资金、电视台演播厅设备购置、农家书屋、基层公共文化设施建设专项资金、文化产业发展专项资金、文艺精品创作专项资金等项目支出。七是环保支出3200万元，主要是增加了市属污水处理厂运转经费。八是是市政基础设施项目偿贷支出12660万元。九是公共安全支出705万元。十是旅游推介及招商引资支出690万元，主要是增加了旅游宣传促销经费项目支出。十一是政策性补贴支出503万元，主要是增加了粮食储备费用、食品油储备费用、食品油轮换进出差价、成品粮储备费用、成品粮轮换进出差价等项目支出。十二是消化历史债务4520万元。十三是其他支出16993万元，主要是增加了市区交通指示牌及无障碍设施、特殊信访专项资金、市级供销社发展现代流通服务网络专项资金、上市融资奖励专项资金、市农贸市场升级改造奖励资金、河源电厂项目用地费用、资产管理信息化系统建设经费、“三鸟”临时批发市场差额补贴经费、市区财政体制改革补助源城区资金等项目支出。

      ④省专项补助支出9578万元。

      ⑤预留预备费600万元。

      ⑥专项上解省支出7000万元，其中：出口退税超基数上解3000万元，支援新疆西藏建设上解142万元，其他上解支出3858万元。

      ⑦调出资金1800万元。

      一般预算收支对比，结余1万元。

      2、预算外收支计划。

      （1）预算外收入。

      预算外总收入计划安排47843万元。

      ①行政事业性收费收入23943万元，其中：公检法司行政事业性收费收入3549万元；教育收费收入20394万元。

      ②国有资产有偿使用收入计划安排5600万元，其中：统筹公安垄断性经营收入3600万元，土地交易经营服务性收费收入2000万元。

      ③专项收入计划安排2300万元（生活污水处理费）。

      ④城建规费收入计划安排1000万元（生活垃圾处理费）。

      ⑤其他收入15000万元。

      （2）预算外支出。

      预算外总支出计划安排47815万元，具体项目如下：

      ①部门预算单位支出7272万元。

      ②政府公共经费6073万元。其中：消防保障专经费400万元，公务费750万元，行政事业单位国有资产物业管理经费1000万元，会议费700万元，接待费2500万元，行政办公网络线租及维护经费563万元，政务内网网络租赁及维护项目经费80万元，出国（境）经费50万元，食品药品监督及打假专项经费30万元。

      ③安排各项专项资金10476万元。

      ④城市维护和建设支出3000万元。

      ⑤学校收费收入安排支出20394万元。

      ⑥其他支出600万元。

      预算外收支对比，结余28万元。

      3、基金预算收支计划。（详见表9）

      （1）基金预算收入计划。

      基金预算总收入计划安排97965万元。其中：国有土地使用权出让金收入90000万元（含市土地储备中心土地出让收入80000万元，市高新区土地出让收入10000万元），城市公用事业费附加收入4800万元，散装水泥专项资金收入20万元，文化建设事业费收入95万元，育林基金收入50万元，残疾人就业保障金收入300万元，福利彩票公益金收入900万元，调入资金1800万元。

      （2）基金预算支出计划。

基金预算总支出计划安排97942万元。其中：国有土地使用权出让金支出和城市公用事业费附加支出94780万元（包括土地出让成本支出34000万元，城市维护和建设支出23000万元，专项支出21880万元，调出资金15900万元）；地方水利建设基金支出1800万元；残疾人就业保障金支出300万元；育林基金支出50万元；文化建设事业费支出95万元；散装水泥专项资金20万元；福利彩票公益金支出897万元。

基金预算收支对比，结余23万。

      三、坚定信心、真抓实干，全面完成全年预算任务

      根据2011年政府工作的总体部署和要求，为确保全面完成2011年财政预算任务，我们将着重抓好以下工作：

      （一）更加注重发挥财政科学调控作用，积极培植壮大财源，促进全市经济平稳较快发展。坚持贯彻落实科学发展观，认真践行“三反”理念，按照中央“积极稳健、审慎灵活”和实施积极财政政策的总要求，运用财政政策手段，保持全市经济平稳较快增长的好势头，促进科学发展。在经济发展方面，发挥财政职能作用，引导和促进经济发展方式转变。大力推动自主创新，加快产业升级，突出支持和培育新电子、新能源、新材料、新医药产业和低碳经济发展，突出支持生态农业、现代服务业，支持旅游业转型升级，加快发展第三产业。大力发展民营经济，落实各项民营经济发展的财税政策，鼓励、支持、引导民营经济发展。在经济调控方面，积极筹集资金加大对工业园区的投入，增强我市经济发展后劲；灵活运用财政贴息、吸引民间和社会投资等多渠道投入方式，推动我市科技、文化、教育、交通、环保等关键领域基础设施建设，推动我市经济平稳较快增长。另外，为防范和化解财政金融风险，确保经济财政稳定发展，要着力采取措施严格控制政府新增债务，加大债务清理和清偿力度。同时完善财政应急管理，增强快速反应、应急调控、稳定经济发展能力。在收入分配方面，贯彻扩大内需的方针，加大财政支农惠农力度，积极贯彻落实家电和摩托车下乡、农机下乡等政策，增强消费需求对经济增长的拉动作用。运用财政杠杆，大力支持农产品生产，保障基本生活必须品供应。密切关注价格上涨对民生的影响，及时落实各项财政补贴政策，保障困难群体基本生活。

      （二）更加注重完善基本公共服务保障体系，全力落实改善和保障民生的各项政策，促进和谐社会建设。保障民生是扩大内需特别是消费需求的需要，也是经济发展成果惠及人民的具体要求。当前，通胀压力较大，低收入群众生活比较困难，改善民生有着更为重要的现实意义。2011年，全市财政要积极统筹财力，更加注重落实好各项民生政策，加快基本公共均等化建设，促进社会事业发展。一是确保市委、市政府“十件实事”落到实处，在确保各项资金及时到位的同时，加强资金使用的监督和管理，确保资金的有效使用，把为民大实事办好，办实。二是大力支持“三农”发展。积极推进“双到”扶贫开发，支持农村劳动力转移就业；全面落实各项支农惠农补贴，增加农民收入；支持完善农业基础设施、农业技术推广、农业产业化发展，提高农业综合生产能力；加大农村社会事业投入力度；支持建立村级组织运转保障机制，保障基层政权运转。三是全力推进教育文化事业发展。积极落实支持教育文化发展的各项政策；完善义务教育经费保障和助学保障机制；支持义务教育学校实施绩效工资，巩固“两相当”成果；支持发展学前教育；合理配置公共教育资源，改善教育办学条件，提高义务教育水平和质量，全面推进创建教育强市。加大文化投入力度，支持文化河源建设，加快推进公共文体设施建设，不断丰富群众精神文化生活。四是加快公共卫生体系建设，支持做好新型农村合作医疗、城镇居民基本医疗保险、医药卫生体制改革等重点工作；继续支持公共卫生与基层医疗卫生事业单位实施绩效工资；支持发展社区卫生服务。五是增加社会保障投入，认真落实城乡低保、困难企业职工医疗保险补助、困难群体救助等民生政策，推动新型农村社会养老保险三年全覆盖。落实各项就业优惠政策，加大就业援助力度，帮助困难就业对象实现稳定就业。六是继续增加对环保设施建设、水资源保护和生态公益林投入，切实保护生态环境。七是推进城镇经济适应房和廉租房建设，努力解决城市低收入家庭住房困难。积极落实住房货币化政策，解决干部住房货币补助问题。八是支持“平安河源”建设，切实维护社会稳定。

      （三）更加注重抓好财税征管，保持财政收入的有效增长，进一步增强财政在经济社会发展中的积极作用。确保完成全年预算收支计划是2011年全市财政工作的重中之重。全市财政必须从政治和全局的高度，千方百计做好财政收支监管，建立健全公共财政收支管理体系，确保圆满完成全年全市财政一般预算收入增16%的目标，实现“两个确保”的工作要求。一是认真落实各项财政增收措施，继续落实好分工分片抓收入、财政运行情况通报等行之有效的制度，强化预算执行分析和重点税源监测，推进财税部门科学化精细化管理，妥善做好“两税”职能划转工作，促进财政增收。二是不断拓宽收入领域，增强财政调控能力，继续完善“收支两条线”管理，加强和规范非税收入，确保应收尽收；注重经营城市，努力盘活土地等资源资产，增加财政收入。三是加强支出管理，努力节约各项开支。严格预算执行，从严控制追加支出，强化预算约束管理；牢固树立过紧日子思想，严格控制一般性支出和行政事业经费增长，对各项支出精打细算，量力而行，讲求实效，将有限的财力用于保障优先重点支出需求，确保有限财力发挥最大效益。

      （四）更加注重财政管理工作，全面提升“两基”、“两化”工作水平。重点抓好两个方面：一是以深化财政改革为动力，切实提升财政“两基”、“两化”工作水平。推进财政体制改革。按照主体功能区建设的要求，积极配合省以下财政体制改革；推进省直管县财政改革试点；加快建立市与高新区财政管理制度；继续完善市对区财政管理体制。推进财政支出改革。创新部门预算编制方法，全面实行零基预算和逐步推行绩效预算，推进预算公开，提高透明度。完善财政资金审核拨付程序，扩大国库集中支付改革面和资金支付范围。完善国库动态监管改革系统建设。扩大财务集中监管、公务卡改革试点范围，都力争覆盖50%的一级预算单位。指导有条件的县区开展公务卡改革试点。按照“先试点、后扩大”的原则，加快行政事业单位资产信息化改革，实现资产动态管理。二是强化基础管理工作，积极构建财政“大监督”格局。健全财政监督控制体系，探索建立覆盖所有政府性资金和财政运行全过程的监督机制，推进监督关口前移，利用财政管理信息系统，强化过程监督，发挥监督的预警和防范作用。加大监督检查力度，加强财政基础管理工作、会计和财务监督检查，从源头上堵塞财政资金管理漏洞。指导县区财政强化财政监督机制建设，强化涉农资金监管。抓好强农惠农资金清查“回头看”工作。扩大财政支出评价范围，对重点项目实行支出绩效评价，并将评价结果运用到预算资金安排上来。完善政府采购监管机制，全面提高政府采购监督水平。加快推进“金财工程”建设，为财政管理提供技术支撑。