佛山市2010年预算执行情况和2011年预算草案的报告

——2011年1月28日在佛山市第十三届人民代表大会第六次会议上

佛山市财政局局长   焦文庆

各位代表：

　　我受市人民政府委托，向大会报告佛山市2010年预算执行情况和2011年预算草案，请予审议。
　　一、2010年预算执行情况
　　2010年，我市各级政府深入贯彻党的十七大、十七届五中全会精神，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，认真落实市委全会确定的工作目标，在市第十三届人民代表大会及其常务委员会的监督和支持下，严格依法理财，狠抓增收节支，调整优化支出结构，推进各项财政改革，加强财政监督管理，圆满完成了市十三届人大五次会议通过的预算，促进了我市经济社会各项事业的全面协调发展。

　　（一）2010年全市一般预算执行情况
　　据快报统计，2010年全市地方一般预算收入完成305.96亿元，为年初各级人大通过预算的108.73%，超收24.55亿元，比上年增收51.26亿元，增长20.13%。
　　全市地方一般预算收入，加上税收返还净额22.02亿元、成品油价格和税费改革税收返还收入5.88亿元、上级专项补助收入58.53亿元、上年结转及净结余52.61亿元、预算稳定调节金结余5.50亿元，全市收入合计450.50亿元。全市一般预算支出359.91亿元，上解省支出13.84亿元，提取水利基金1.55亿元，增设预算周转金0.10亿元，结转下年支出项目43.97亿元，安排预算稳定调节金0.65亿元。实现收支平衡，并有结余。
　　2010年全市财政一般预算收支主要有以下几个特点:一是一般预算收入再次跨上新台阶。全年地方一般预算收入完成305.96亿元，继2008年突破200亿元大关后，经过两年再次跨上一个新台阶，突破了300亿元大关；同时，比上年增长20.13%，高于GDP增幅（14.3%），充分体现了我市较好的经济财政发展质量。二是五区财政收入均衡增长。五区地方一般预算收入均实现19.50%以上的增速，全年增速平稳且相对均衡，体现我市统筹协调区域发展的各项举措取得了实效。三是财政支出结构进一步优化。全市财政民生方面支出213.42亿元，占一般预算支出的59.30%，保障了民生事业发展。其中：全市教育支出增长15.64%，科学技术支出增长28.57%，社会保障和就业支出增长21.82%，医疗卫生支出增长27.03%，农林水事务支出增长46.04%，节能环保支出增长323.59%。

　　（二）2010年市级一般预算执行情况
　　2010年市级一般预算收入完成45.06亿元（含各区上解市的税收地方收入），比年初预算收入41.60亿元增加3.46亿元；市级一般预算收入，加上税收返还净额5.87亿元、成品油价格和税费改革税收返还收入3.76亿元、上级专项补助收入3.63亿元、区专项上解0.29亿元、上年结转及净结余23.19亿元、预算稳定调节金结余5.50亿元后，收入合计87.30亿元。市级一般预算支出42.47亿元，专项补助区支出8.07亿元，上解省支出1.48亿元，提取水利基金0.26亿元，已安排项目结转下年支出约15.00亿元，安排预算稳定调节金0.50亿元。实现收支平衡，并有结余。市级一般预算收入比年初预算收入超收3.46亿元，超收安排的支出项目主要有：国家汽车及配件质量检验中心建设、亚运专项经费、区域绿道建设、无障碍设施改造、对口帮扶等项目。

　　（三）2010年市级基金预算执行情况
　　2010年市级基金预算收入完成80.39亿元（含各区上解土地出让金），加上使用上年结余11.09亿元；市级基金预算支出完成89.71亿元。实现收支平衡，并有结余。

　　过去一年，是我市全面落实“十一五”规划的关键之年。为切实完成全市财政预算任务，给经济社会各项事业发展提供财力保障，我们着重抓好了以下工作：
　　1.进一步加大收支管理力度，努力完成财政预算任务
　　2010年，面对国内外经济形势复杂多变，通胀预期逐步显现，企业经营难度加大，税收减收因素较多、增收困难等情况，我市各级政府和财税部门采取措施，迎难而上，变压力为动力，抓好财政收支管理工作。通过实行财税收入首长责任制，明确各区党政一把手负总责、各级财税部门主要领导为完成财政收入任务的责任人，强化责任考核，并建立“政府牵头、财税主管、部门配合、信息共享”的综合治税新机制，强化税收征管和税源监控，规范非税收入征收管理，保证税收平稳增长；同时，按照人大通过预算的安排，严把支出审核关，严格控制一般性支出，切实提高资金使用效益，保证了扩内需、保增长、调结构、惠民生等重点支出项目的资金需要，顺利完成各项财政预算收支任务。

　　2.进一步发挥财政职能作用，促进经济持续向好发展
　　充分发挥财政资金的导向作用，加大对基础设施、企业扶持、扩大内需等方面的投入，促进经济持续平稳较快发展。一是支持重点工程项目建设。全市财政安排公路、轨道等交通基础设施建设资金100.52亿元，投入东平新城建设、“三旧”改造项目等重点城建项目资金82.02亿元，为城市建设与发展注入强大动力。二是支持产业结构调整升级。落实经济科技发展、产学研合作、高新区发展、产业转移、科技孵化资金、企业改革等专项资金21.40亿元，推动关键领域重点技术突破、技术创新与企业自主创新，加快光电、新材料、新一代信息技术等战略性新兴产业的聚集形成，促进我市产业结构调整。三是支持企业应对国际金融危机。努力争取上级对企业发展的财政扶持资金共计43.70亿元，同时落实地方财政贴息、担保基金、中小企业发展、鼓励上市融资等资金，并认真落实缓缴社会保险费、阶段性降低社会保险费率等“援企稳岗”政策以及家电、汽车、摩托车下乡和“以旧换新”等刺激消费政策，着力帮助企业渡过难关。

　　3.进一步调整支出结构，集中财力改善民生
　　落实增收节支措施，调整优化财政支出结构，按照“公共财政、民生为重”的理念，压减经费开支和一般性支出，集中更多财力用于民生与重大项目支出。一是推进教育事业发展。全市安排教育方面资金73.71亿元，其中，在一般预算投入68.17亿元。落实免费义务教育资金4.23亿元、教师工资福利待遇“两相当”改革资金6.10亿元、扶贫助学资金0.56亿元，推进教育均衡发展、公平发展，率先成为全省地级市中推进教育现代化的先进区域。二是推进医疗卫生事业发展。全市安排医疗卫生方面资金14.04亿元，其中，在一般预算投入13.90亿元。主要是落实城乡基本公共卫生服务经费、重大公共卫生服务项目资金、居民医保政策财政补助资金、基层医疗卫生投入、公立医院基本建设以及实施基本药物制度的财政补偿资金等，深化医药卫生体制改革。三是推进文化体育事业发展。全市文化体育与传媒支出5.63亿元，其中，在一般预算投入5.10亿元。主要是打造了以祖庙百年修缮、佛山市公共文化综合体建设为代表的文化项目，推进岭南文化名城建设；并安排第16届亚运会佛山分赛区专项经费0.78亿元，保障广州亚运的成功举办。四是推进城乡统筹发展。全市农业方面支出30.04亿元，其中，在一般预算投入23.74亿元。推进现代农业生态园区、农业龙头企业发展等农业产业化建设，实施农田整治、基本农田保护和政策性农业保险扩面工作。同时，促进公共服务覆盖农村、公共基础设施延伸到农村，推进城乡一体化发展。五是推进社会保障和就业工作。全市社会保障和就业支出25.67亿元，其中，在一般预算投入24.85亿元；主要是实施新型农村养老保险制度补助资金3.67亿元，发放老年人高龄津贴0.46亿元，落实就业补助资金0.83亿元、低保资金1.15亿元、社会福利支出1.11亿元。同时，在养老保险基金安排3.60亿元，提高企业离退休人员人均待遇水平约10%；扩大失业保险基金支出范围，安排3.64亿元资金用于失业人员社会保险补助、职业介绍、高技能人才培训等。六是推进住房保障均等化发展。全市住房保障支出7.27亿元，其中，在一般预算投入6.73亿元。主要是加强保障性住房建设，进一步解决中低收入家庭“住房难”问题。七是推进援建、扶贫工作。拨付汶川水磨镇灾后重建资金2.54亿元，保证了我市援建任务的全面顺利完成；筹集对口扶贫、扶贫开发“规划到户、责任到人”以及高明革命老区建设资金0.90亿元，促进欠发达地区经济社会发展。

　　4.进一步推进各项改革，不断完善公共财政管理体系
　　围绕公共财政管理体系中的预算编制、资金使用、资产管理、绩效评价等重要环节，深化推进财政改革。重点抓好了以下几项工作：一是理顺财政体制。支持顺德区开展综合改革试验工作，理顺省、市、区的财政管理办法；支持简政强镇改革，完善和理顺区、镇之间的财政分配关系，增强镇（街）经济社会发展活力。二是全面铺开绩效管理改革。推行第三方（专家）参与绩效评价工作，并把绩效评价结果应用于预算编制，促进部门预算编制的科学化、精细化，提高了财政资金的使用绩效。2010年，全市纳入2011年预算绩效评审的项目为1190个，纳入评审资金额达到101.10亿元。三是深化国库管理制度改革。市级全面铺开公务卡结算制度改革，实行财务核算信息集中监管和预算执行动态监控；在此基础上，各区也展开公务卡结算制度与预算执行动态监控改革试点工作。目前，市、区联动推进国库管理制度改革，财政资金使用动态监管得到进一步加强。四是不断完善政府采购制度。继续推广电子政府采购平台，政府采购工作延伸到镇级政府。全市完成政府采购金额34.05亿元，节约资金3.11亿元，资金节约率为8.38%。五是加强“收支两条线”管理。依托市非税收入管理系统，统一全市的收费项目与标准，并推广“一站式”服务的非税POS机刷卡收费模式，规范收费管理，从源头上杜绝乱收费现象。

　　5.加强财政监督管理，保障财政资金安全、规范、有效
　　我市各级财政部门以确保财政资金的安全、规范和有效为着眼点，采取多项措施，加大监督管理力度。一是深入开展“小金库”专项治理。在全市1008个社会团体和348户国有及国有控股企业中开展“小金库”专项治理工作，严肃查处“小金库”违法违纪行为，促进党风廉政建设。二是加强政府性债务管理。强化风险意识，建立健全地方政府性债务预警分析机制，适度控制债务规模，防范化解财政金融风险。三是强化社保基金管理。从社会保险基金的预算、账户、使用和市级统筹前历年结余等方面入手，进一步加强管理，确保基金安全运作。四是对2007-2009年市、区财政预算安排的52.76亿元强农惠农资金开展专项清查，确保各项强农惠农政策落到实处。五是开展行政事业单位资产专项重点检查，摸清资产家底，同时，通过单位资产管理信息化手段，加强行政事业资产管理。六是加大财政性投资基建工程预结算编审工作力度，经审核全市财政性投资基建工程，核减不合理工程费用12.64亿元，核减率为7.65%。七是扎实做好财政预算信息公开工作，不断完善人大、审计、财政联网的财政业务查询监督系统，推进“阳光财政”建设。八是深入开展会计信息质量检查和财政专项资金检查，维护财经秩序，规范财政资金管理。
　　2010年我市财政预算完成情况良好，但从当前和今后一段时期的形势来分析，财政仍然面临着一些问题和困难：一是影响我市经济发展的不稳定因素较多，如国际金融危机未完全消退、国内通胀预期仍较为强烈、企业成本压力加大等，使我市财政收入保持较快增长面临困难。二是我市财政收入总量基数大，要较大幅度增收比较困难，财政收入可持续增长压力增大。三是各项重点工程、民生事业的资金需求多，基本公共服务均等化发展水平与老百姓的预期仍有差距，财政刚性支出增长迅猛，收支矛盾突出，预算平衡面临较大压力。四是财政支出绩效仍需提高，财政收支监管力度有待加强。这些问题，我们要高度重视并在今后的工作中努力加以解决。

　　二、2011年预算草案
　　（一）2011年全市一般预算草案
　　2011年，我市财政工作的指导思想是：深入贯彻党的十七届五中全会、中央经济工作会议和省委、市委全会精神，紧紧围绕“民富市强幸福佛山”的工作目标，落实“四化融合，智慧佛山”的工作要求，继续落实积极的财政政策，优化支出结构，狠抓增收节支，发挥财政在调结构、推转型、促发展、惠民生等方面的积极作用，加快推进基本公共服务均等化；强化财政监管，加强财政基础管理和基层建设，着力提高财政科学化、精细化管理水平，为我市建设民富市强幸福佛山提供稳固的财力保障。
　　根据上述指导思想，按照2011年全市国民经济和社会发展目标，结合考虑经济发展形势预测、省市财政体制调整、社会发展财力需求等多种因素，按照实事求是、积极稳妥、留有余地的原则，计划安排2011年全市一般预算收入为316.86亿元，比2010年同口径注 增长10%。全市一般预算收入，加上省税收返还款58.11亿元、一般性转移支付2.55亿元、专项及一次性补助收入29.70亿元后，收入合计407.22亿元；安排上解省款23.91亿元及按规定计提水利建设基金2.83亿元，全市一般预算支出计划安排380.03亿元，一般预算支出比2010年增长5.59%，收支相抵结余0.45亿元。

　　（二）2011年市级一般预算和基金预算草案
　　编制2011年市级预算按如下原则：一是收支平衡的原则。坚持量入为出，合理安排收支预算，确保收支平衡、略有结余。二是积极稳健的原则。财政收入安排与经济发展相适应，既保持适当的增速，做到应征尽收，又考虑各种不确定因素，确保增长目标稳妥可靠；财政支出安排与财力相适应，先急后缓，突出重点，有保有压，控制一般性财政支出，集中财力办大事。三是促进发展的原则。落实积极的财政政策，发挥财政资金“四两拨千斤”作用，加快产业转型升级，促进经济发展，建设幸福佛山；同时，财政分配资金要坚持“公共财政、民生为重”的理念，统筹城乡，协调区域，服务“三农”，改善民生，大力推进基本公共服务均等化。
　　2011年市级一般预算收入计划安排44.89亿元（含各区上解市的税收地方收入）。市级一般预算收入，加上省税收返还款13.40亿元、省下划食品药品监督管理系统经费0.04亿元、上级专项补助收入0.47亿元、区专项上解收入0.47亿元，动用上年净结余0.67亿元，收入合计59.94亿元。安排体制补助区5.68亿元、上解省支出3.85亿元和计提水利基金0.24亿元后，可支配财力为50.17亿元。本年度计划安排预算支出50.11亿元，收支相抵结余0.06亿元。
　　2011年市级基金预算收入安排72.53亿元（其中，动用历年结余11.83亿元，本年收入60.70亿元）。按收支平衡、专款专用的要求，相应安排支出71.72亿元，支出安排主要用于东平新城建设、廉租房建设以及土地储备、公路、轨道交通建设和项目的还本付息等。

　　（三）2011年市级综合预算支出安排的主要情况
　　2011年市级综合预算支出中，民生方面支出安排了80.44亿元，占综合预算支出的64.53%，主要是用于“三农”、教育、医疗卫生、文化体育、就业保障、住房保障、社会保障、民生实事以及城市道路交通建设、科技与技术创新等方面。
　　市级综合预算支出的主要安排：
　　1.继续实行零基预算和定员定额，安排机关和事业单位基本支出19.07亿元，保证党政机关和事业单位的正常运转。
　　2.安排经济科技发展方面专项支出6.54亿元，主要用于经济科技发展、扶持战略性新兴产业、企业自主创新、“三旧”改造促进工业提升、信息化建设以及推进产业转移、商标战略、高新区发展等方面。
　　3.保障重点项目支出，推进交通运输、节能环保、城乡社区事务以及广佛同城化建设方面的事业发展。主要是安排公路建设资金及项目资本金20.00亿元，东平新城建设专款8.21亿元，城市绿化与生活污水处理厂减排奖励资金0.18亿元，广佛环线与广佛线佛山段工程建设资金3.38亿元，并预留佛山西站建设与市轨道交通三号线工程资金5.23亿元，预留廉租房建设资金0.90亿元，基础设施建设项目还本付息支出12.70亿元。
　　4.坚持保障民生、改善民生，推进基本公共服务均等化。主要有，农业方面安排3.12亿元，其中在一般预算安排1.95亿元，主要用于基本农田保护、农业产业化、政策性农业保险补助、菜篮子工程建设等方面；教育方面安排6.60亿元，其中在一般预算安排4.98亿元，主要用于免费义务教育、校园建设、扶贫助学等方面；医疗卫生方面安排3.04亿元，主要用于医药卫生体制改革、防范突发公共卫生事件、基层医疗卫生建设等方面；社会保障和就业安排4.64亿元，其中在一般预算安排4.30亿元，主要用于“新农保”补助、高技能人才培训、大学生参加医保补助等方面；文化体育与传媒方面安排3.27亿元，其中在一般预算安排3.20亿元，主要用于创建全国文明城市工作、“智慧佛山、文化先行”系列活动、“魅力佛山”系列文化艺术工程、粤剧团发展、世纪莲体育中心运营等岭南文化名城建设事业。
　　5.落实公共安全支出，维护良好的社会治安环境。安排公检法司、公安消防、武警等公共安全方面专项支出3.22亿元，主要用于公安专款、消防器材储备、消防车购置以及交通事故救助与涉法涉诉救助资金等支出。
　　6.加大转移支付力度，促进区域协调发展。主要是市级财政体制划转及补助各区的支出为8.88亿元，其中农业、林业、水利等配套补助资金3.20亿元。
　　7.支持援建、“双转移”与扶贫开发工作，促进欠发达地区发展。安排高明革命老区“双到”扶贫开发资金1.04亿元，安排产业与劳动力“双转移”补助资金0.56亿元，筹集援疆、援藏专项资金0.15亿元，支援不发达地区及扶贫开发“双到”工作支出0.15亿元。
　　8.积极防范化解经济社会发展中的各种风险。主要是安排防范化解金融风险准备金1.50亿元，安排市安全生产专项资金、粮食风险金、粮食储备补贴与补助、市级应急物资储备补贴、突发性公共事件应急专项资金以及新粮食储备库建设资金等0.80亿元。

　　（四）2011年市级部门预算草案
　　2011年市级继续全面实施部门预算，进一步细化预算编制，逐步完善和规范政府采购预算管理。市级84个部门192个财政拨款的预算单位纳入部门预算编制。

　　三、锐意进取，科学发展，确保完成2011年财政预算任务
　　2011年，是我市实施“十二五”规划的开局之年，也是中国共产党成立90周年的喜庆之年。做好各项财政工作、提供稳固的财力保障，对于建设民富市强幸福佛山具有重大的意义。我们要按照市委十届十次全会确定的目标任务，乘势而上，锐意进取，开拓财政工作新局面，确保圆满完成财政预算任务。

　　（一）努力完成财政收支任务，为经济社会发展提供财力保障
　　一是完成财政收支任务，财力保障民富市强幸福佛山建设，是顺应佛山人民新期待的最大政治任务。我们一定要克服困难，抓好增收节支，确保财政收入增长10%目标的完成。二是把抓财政收入作为当前的一件头等大事来抓好落实，市、区主要领导亲自抓，落实财税收入责任制，并强化责任考核，一级抓一级，层层抓落实。三是严格依法理财治税，加强财税、国土、工商等部门协作，完善综合治税平台和协税护税网络，防止税收的偷、漏、冒、滴行为，做到应征尽收，确保财税收入与经济发展相协调。四是强化非税收入管理，按规定将预算外收入全部足额纳入预算管理，同时，积极开拓非税收入，盘活行政事业单位国有资产，拓宽财政收入渠道，增强财政调控能力。

　　（二）推进基本公共服务均等化，促进“幸福佛山”建设
　　围绕建设“民富市强幸福佛山”的核心，进一步优化财政支出结构，加大公共教育、公共医疗卫生、公共文化体育、公共交通、生活保障、住房保障、就业保障和医疗保障等方面的投入，以“惠民生”作为“民富”的主要路径，积极打造“民生财政”，不断推进基本公共服务均等化。

　　（三）发挥杠杆效应，促进经济发展
　　按照我市“十二五”规划确定的经济社会发展阶段要求，围绕“智慧佛山”发展战略及政府宏观调控目标，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的杠杆效应与乘数作用，集中财力办好各项大事要事。要安排落实好经济科技发展、高新区发展提升、企业自主创新、“三旧”改造促进工业提升等专项资金以及重点建设项目资金，加大对基础设施、基础产业、关键领域、重点行业和重要项目建设的投入，加大对薄弱环节和结构调整的支持力度，加快产业转型提升，培育新的经济增长点，在促进经济平稳较快发展的同时，培植新的财税增收源，做大经济财政“蛋糕”。

　　（四）深化财政改革，强化监督管理，提升财政管理科学化、精细化水平
　　围绕加强财政基础管理和基层财政建设这两大要求，以改革促监督，以监督推改革，推进财政科学化、精细化管理。重点是抓好以下几个方面工作：一是深化预算绩效管理改革，探索推广绩效问责机制，提高财政资金使用绩效。二是积极推进预算公开，要求市、区财政部门按《预算法》精神，做好财政预决算信息公开工作；并要求各部门、单位做好本部门的预算公开工作。三是进一步推进财政国库管理制度改革，深入开展公务卡结算制度改革，完善财务核算信息集中监管系统和预算执行动态监控系统建设，并逐步将所有财政性资金纳入国库集中支付范围，完善预算支出执行机制。四是完善行政事业单位资产管理制度，明确责任，强化管理，并加大对闲置和经营性资产的处置力度，提高资产使用效率，推进资产管理的制度化、规范化、科学化。五是按照“智慧佛山”发展战略，加快财政税收管理和信息化的融合，促进财政管理迈向科学化、精细化。六是不断健全事前、事中、事后以及日常检查、专项检查、重点检查相结合的财政监督体系，同时，加强区、镇财政管理，规范农村财务管理，进一步完善层级财政监督约束机制。

　　各位代表：新的一年，我们将坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，在市委的正确领导下，在市人大的监督支持下，上下一心，继往开来，努力完成全年财政预算任务，为我市加快建设民富市强幸福佛山作出积极贡献。

　　附：1.佛山市2011年地方财政预算数据
　　2.佛山市市级2011年地方财政预算数据