海南省地税系统2013年部门预算

按照预算管理有关规定，目前我省部门预算编制实行综合预算制度，即全部收入和支出都反映在预算中，海南省地税系统包括省地税局本级、省局稽查局、省局电子税务管理中心、第一至第五稽查局及20个市县区地税局共28个二级预算单位的收支均包含在部门预算中。全省地税系统2013部门预算人员编制数4,246名；实有人数4,834名，其中，在职职工3,908名，离休人员5名，退休人员625名，遗属人员296名。

海南省地税系统财务经费采取省级垂直管理模式。省地税局本级、省局稽查局、省局电子税务管理中心及第一至第五稽查局属于省本级预算单位，各市县区地税局人员和公用经费按照驻地标准采用一年一定、动态调整的办法核定上划省财政管理。

以下所公开的数据信息均为全部28个预算单位的预算汇总数据。

一、收入项目（仅对安排资金的科目进行说明，下同）

（一）经费拨款：指财政部门当年安排给单位，且不与单位征收任务挂钩的资金。全省地税系统2013年预算安排78,561.0万元（包括省政府专项补助市县地税局办公办税服务场所建设资金5,000万元）。

（二）非税收入：指除税收以外，由人民政府、其他国家机关、事业单位、代行政府职能的社会团体及其他组织依法行使政府权力，利用政府信誉、国有资源、国有资产或者提供特定公共服务、准公共服务取得的财政资金。全省地税系统2013年预算安排1,694.0万元。其中：

1.政府性基金收入：指根据法律、行政法规规定并经国务院或财政部批准，向公民、法人和其他组织征收的政府性基金，以及参照政府性基金管理或纳入基金预算、具有特定用途的财政资金。2013年无预算安排。

2.专项收入：是指根据特定需要由国务院批准或者经国务院授权由财政部批准，设置、征集和纳入预算管理、有专项用途的收入。2013年无预算安排。

3.行政事业性收费收入：指依据法律、行政法规、国务院有关规定、国务院财政部门会同价格主管部门共同发布的规章或者规定以及省、自治区、直辖市的地方性法规、政府规章或者规定，省、自治区、直辖市人民政府财政部门会同价格主管部门共同发布的规定所收取的各项收费收入。2013年无预算安排。

国库管理的行政事业性收费收入：指按规定纳入国库管理的行政事业性收费收入。2013年无预算安排。

专户管理的行政事业性收费收入：指按规定纳入财政专户管理的行政事业性收费收入。2013年无预算安排。

4.罚没收入：指执法机关依法收缴的罚款（罚金）、没收款、赃物的变价款收入。全省地税系统2013年预算安排1,228.3万元。

5.国有资本经营收入：指各级人民政府及其部门、机构履行出资人职责的企业（即一级企业）上交的国有资本收益。2013年无预算安排。

6.国有资源(资产)有偿使用收入：指有偿转让国有资源（资产）使用费而取得的收入。全省地税系统2013年预算安排465.6万元。

7.其他收入：指单位获得的捐赠收入和差别电价收入等其他收入。2013年无预算安排。

（三）贷款转贷回收本金收入：指单位收回国内贷款、国外贷款、国内转贷和国外转贷等其他财政贷款本金收入。2013年无预算安排。

（四）债务收入：指从国内或国外取得的债务收入。2013年无预算安排。

（五）住房补贴资金：指财政部门从财政性专户中安排给单位，用于住房补贴的资金。全省地税系统2013年预算安排7.95万元。

（六）单位自有资金：除财政部门安排和单位征收、收取的资金外，单位自身获得的资金。2013年无预算安排。

（七）转移性收入：即上年结余结转，指单位各类资金的上年结余结转。2013年无预算安排。

二、支出项目

（一）支出功能科目类

1.一般公共服务（类）税收事务（款）。全省地税系统2013年预算安排74,264.0万元。其中：       

（1）行政运行（项）：税务部门基本支出。全省地税系统2013年预算安排34,373.3万元。

（2）一般行政管理事务（项）：税务部门项目支出。全省地税系统2013年预算安排24,320.7万元。

（3）税务办案（项）：税务部门项目支出。全省地税系统2013年预算安排1,620.0万元。

（4）税务登记证及发票管理（项）：税务部门项目支出。全省地税系统2013年预算安排1,380.0万元。

（5）税务宣传（项）：税务部门项目支出。全省地税系统2013年预算安排2,969.5万元。

（6）协税护税（项）：税务部门项目支出。全省地税系统2013年预算安排1,688.3万元。

（7）信息化建设（项）：税务部门项目支出。全省地税系统2013年预算安排73.0万元。

（8）其他税收事务支出（项）：税务部门项目支出，包括税务部门办公场所建设、维修。全省地税系统2013年预算安排7,839.3万元。

2.社会保障和就业（类）。全省地税系统2013年预算安排2,751.5万元。其中：

（1）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）：税务部门离退休经费。全省地税系统2013年预算安排2,615.2万元。

（2）抚恤（项）：税务部门遗属人员各项抚恤金。全省地税系统2013年预算安排136.4万元。

3.医疗卫生（类）医疗保障（款）行政单位医疗（项）：税务部门基本医疗保险缴费经费。全省地税系统2013年预算安排793.5万元。

4.住房保障支出（类）住房改革支出（款）。全省地税系统2013年预算安排2,453.8万元。其中：

（1）住房公积金（项）：税务部门住房公积金。全省地税系统2013年预算安排2,445.8万元。

（2）购房补贴（项）：税务部门购房补贴。全省地税系统2013年预算安排7.95万元。

（二）支出类别类

1.基本支出：指行政事业单位用于为保障其机构正常运转、完成日常工作任务等方面的支出。2013年预算安排40,372.1万元。其中：

工资福利支出：指用于在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。全省地税系统2013年预算安排22,977.7万元。

商品和服务支出：指单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出，但军事方面的耐用消费品和设备的购置费、军事性建设费以及军事建筑物的购置费等）。全省地税系统2013年预算安排12,057.6万元。

对个人和家庭的补助：指用于对个人和家庭的补助支出，包括离休费、退休费、退职（役）费、抚恤金、生活补助、救济费、医疗费、助学金、奖学金、生产补助住房公积金、提租补贴、购房补贴和其他对个人和家庭的补助支出。全省地税系统2013年预算安排5,336.8万元。

2.项目支出：指为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，用于专项业务工作等方面的支出。全省地税系统2013年预算安排39,890.7万元。其中：

专项业务类：指部门为履行职责职能，发生的用于本部门系统内的运转支出项目。全省地税系统2013年预算安排32,650.2万元。主要用于税费征管、社保费征管、信息化运行及综合事务等项目。

 发展建设类：指部门为完成特定工作任务和实现某一事业发展目标，在专项业务类项目之外发生的支出项目。全省地税系统2013年预算安排7,240.6万元（包括省政府专项补助市县地税系统办公办税服务场所建设资金5,000万元）。主要用于基层税务办公场所建设、维修，信息化系统建设等项目。