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时间：2007-04-26 来自：gzfinance.gov.cn/作者： 本站 - 小 + 大
广州市十三届人大
一次会议文件（13）
关于广州市2006年预算执行情况
和2007年预算草案的报告
——2007年1月在广州市第十三届
人民代表大会第一次会议上
广州市财政局局长 张杰明
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会报告广州市2006年预算执行情况和2007年预算草案，请予审议。
一、2006年预算执行情况
2006年，我市各级政府及财政部门以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实科学发展观，大力增收节支，务实推进改革，严格依法理财，市十二届人大四次会议通过的预算执行情况良好，为经济社会科学发展提供了有力保障。
全市财政一般预算支出完成506.83亿元，为年度预算583.99亿元的86.8%，比2005年决算数438.41亿元增支68.42亿元，增长15.6 %。其中，市本级支出完成205.14亿元，为年度预算244.91亿元的83.8%，比2005年决算数171.01亿元增支34.13亿元，增长19.9%；区、县级市支出完成301.69亿元，为年度预算335.88亿元的89.8%，比2005年决算数267.4亿元增支34.29亿元，增长12.8%。
按照现行体制，2006年全市财政一般预算收入加上中央、省的税收返还67.01亿元，各项补助21.84亿元，国债转贷收入（含上年结余）0.24亿元，上年结余收入（含结转使用支出）96.35亿元，调入资金0.43亿元，全市财政总收入612.95亿元；全市财政一般预算支出加上上缴中央、省支出8.68亿元，国债转贷收入安排支出（含结转下年支出）0.24亿元，调出资金3.44亿元，增设预算周转金2亿元，全市财政总支出521.19亿元。收支相抵，年终结余91.76亿元，减除其中结转下年度使用支出77.16亿元及待结算资金5亿元，净结余9.6亿元。
2006年，市本级财政一般预算收入加上中央、省的税收返还67.01亿元，各项补助21.84亿元，区、县级市上缴收入7.17亿元，上年结余收入（含结转使用支出）56.72亿元，市本级财政总收入353.74亿元；市本级财政一般预算支出加上上缴中央、省支出8.68亿元，对区、县级市转移支付支出和专项支出89.71亿元，调出资金0.94亿元，增设预算周转金1.5亿元，市本级财政总支出305.97亿元。收支相抵，年终结余47.77亿元，减除结转下年度使用支出39.77亿元及待结算资金5亿元，净结余3亿元。
2006年全市基金收入完成49.62亿元，比2005年决算数37.59亿元增收12.03亿元，增长32%；全市基金支出完成52.63亿元，比2005年决算数37.86亿元增支14.77亿元，增幅39%。
全市基金收入加上上年结余收入46.13亿元，上级补助收入7.04亿元和调入资金3.44亿元，全市基金总收入106.23亿元。收支相抵，年终结余53.6亿元，如数结转下年度使用。
2006年市本级基金收入完成26.02亿元，比2005年决算数27.47亿元减收1.45亿元，减幅5.3%（主要是土地有偿使用收入和政府住房基金减收）；市本级基金支出完成19.57亿元，比2005年决算数17.75亿元增支1.82亿元，增长10.2%。
市本级基金收入加上上年结余收入23.92亿元，上级补助收入7.04亿元，调入资金0.94亿元，市本级基金总收入57.92亿元；市本级基金支出加上补助区、县级市支出14.8亿元，市本级基金总支出34.37亿元。收支相抵，年终结余23.55亿元，如数结转下年度使用。为完成全年预算任务，我们着重抓了以下工作：
（一）高度重视收入征管工作，确保收入稳步增长。
2006年，我市经济平稳增长为财政增收创造了一定条件，但由于受国家房地产市场宏观调控政策以及上年一次性收入抬高基数等因素影响，财政收入保持快速增长面临较大困难。对此，各级政府和财政部门按照市委部署，切实做好财税收入的协调工作，坚持执行财税部门联席会议制度，强化预算执行分析，抓住主要矛盾，加强财税部门工作联系和信息交流，落实收入征管责任，及时将收入任务分解落实到位。市政府召集财税和其他有关部门，研究以经济发展带动财政增收、确保完成收入任务的具体措施；认真落实市对区财政体制，有效带动各地加快经济发展、做大财政“蛋糕”的积极性；采取小汽车号牌竞价、完善非税收入征管系统等措施，认真贯彻执行《广州市非税收入管理办法》，不断拓宽收入渠道。
经过努力，我市财政收入实现均衡、平稳、协调增长，收入进度的均衡性比上年明显提高，月度间入库水平的波动处于正常范围；全市财政收入在行政区域间均衡增长，除个别区由于不可比因素影响外，大部分区、县级市收入保持稳定增幅；税收收入与经济发展状况相协调，前三季度增幅高于同期地区生产总值增幅2.5个百分点，收入质量较高。
（二）不断提高财政保障能力，促进经济社会协调发展。
各级财政部门以科学发展观为指导，积极发挥职能作用，多渠道筹集资金，努力推动我市经济社会发展目标的实现。
一是为经济社会率先转入科学发展轨道提供支持。市本级财政支持企业技术改造项目近100个。拨付地方电力生产专项资金2.72亿元，支持小火电机组顶峰发电，缓解我市电力供求矛盾。安排0.5亿元金融业发展专项资金，鼓励金融企业在广州发展。将支持企业自主创新作为推动外贸发展的重点，安排外贸发展专项资金的50% 作为“科技兴贸”资金。增加安排中小企业信用担保专项资金。持续加大城市基础设施建设投入，保障地铁、新白云国际机场、白云国际会议中心、武广客运专线等重点项目建设，及时保障市政道路等基础设施建设所需资金积极利用世行贷款改善城市交通和环境质量，争取世行赠款499万美元实施污水处理项目。安排0.23亿元用于第二批采石场整治复绿，增加安排机动车尾气污染防治专项经费。加大农村建设的投入，2006年市本级支农资金增量比上年增量高4.66亿元，预算内资金用于农村建设的比重达13.01%，直接用于改善农村生产生活条件的资金比上年增加2.61亿元。
二是为推动社会各项事业加快发展提供保障。足额安排教育经费，2006年年初部门预算安排投入总量达36.5亿元，推进扶助“持证”困难家庭学生接受义务教育、广州大学城建设等工作的落实，积极推进农村地区中小学布局调整和初中学校建设，实行农村免费义务教育，促进城乡教育均衡发展。在科技三项费用和科学事业费的安排上体现促进自主创新能力建设的要求，市本级投入7.09亿元（含转移区、县级市1.77亿元），优于省考核标准。加大对文化事业的投入，积极推进广州新图书馆、广州歌剧院等文化基础设施建设，把基层文化建设所需经费纳入各级财政预算。比上年增加17.99%的公共卫生专项经费，加快社区卫生服务体系建设，支持农村困难地区提高卫生服务能力，提高农村合作医疗财政补助标准并扩大补助范围，2006年参保农民达207万人，参合率达86.12%，超额完成省下达我市的任务。
三是为促进就业和社会保障工作提供保障。安排再就业专项资金2.5亿元（含上年结转及其他资金），主要用于资助“4050”、农转居、“零就业家庭”等失业人员再就业和提供技能培训补助。积极推进失业人员小额担保贷款工作，加快镇（街）、村（居）职业技能培训基地和劳动保障服务工作站建设，拨付和垫支0.47亿元解决下岗职工离开企业再就业中心解除劳动关系所需资金问题。市、区（县级市）两级财政还按比例落实资金推动实施分类救济政策。研究制定城乡居民重大疾病医疗救助办法，为低保户老人、劳动模范等提供免费的居家养老服务。扩大贫困残疾人专项补助实施范围，保证提高补助标准政策的落实，并安排1.79亿元向企业早期退休人员发放生活补贴。市财政还拨付0.23亿元用于补助第三期1,100户农村残疾人特困户住房建设。
四是为解决群众切身利益问题提供保障。积极支持城市拆迁安置新社区住宅建设，安排2006年新社区建设资金3.9亿元（含垫支资金2亿元），并划拨政府投资存量住房14万平方米作为新社区住宅房源。认真落实《广州市解决城镇双特困户住房的实施方案》，通过发放租赁补贴，解决了1,699户双特困户4,452人的住房问题。理顺解困转制企业土地出让金的返还工作机制，使资金得以专项用于职工安置。完善下放区管理原市属学校教师的住房货币补差和住房货币补贴政策，已拨付资金7.28亿元。通过财政垫资为困难企业军转干部发放生活补贴。及时拨付成品油价格调整财政补贴0.55亿元和种粮农民综合直补资金0.08亿元，安排液化气临时财政补贴0.5亿元，缓解石油价格上涨对部分弱势群体和公用行业的影响。安排彩票公益金2.44亿元用于社会公益事业的发展。努力改善政法部门的办公、装备条件，加大对社会治安综合治理的保障力度。
（三）大力推进财政改革，不断规范财政管理。
按财政部的统一部署，我市从2007年起将全面实施政府收支分类改革。为确保顺利推进这项制度改革，我们认真开展了培训，对2006年部门预算报表按新的科目体系作相应调整，按期推进数据转换工作，同时积极推进财、税、库、行网络建设，规范和强化财政信息管理，确保新的政府收支分类能够全面、准确、及时地反映政府收支活动。
继续推进行政事业单位资产清理工作。在各单位全面自查的基础上，对市直600多个单位的资产进行核查，基本摸清了“家底”，对清理出的资产提出了处置意见，并报市委、市政府批准执行。着手建立行政事业单位国有资产动态管理系统，研究草拟了《广州市市属行政事业单位国有资产处置办法》，严格对资产有偿使用和处置的审批。加强国有资产收益收缴的管理，市本级行政事业国有资产收益预计达1.35亿元，超额完成年度计划。
启动市政府部门财政支出绩效评价试点工作。按照《广州市政府部门财政支出绩效评价办法（试行）》要求，在市属48个部门认真组织绩效评价自评工作，并由财政、审计、监察、统计等部门组成联合工作组选择部分部门进行抽评。这是加强财政监管的一项制度创新，对促进各部门重视并着力提升资金绩效起到了积极作用。
进一步强化部门预算、国库集中收付、政府采购、收支两条线等各项财政管理工作。对部门预算的基础资料库和专项库数据进行全面清理审核，严格界定经常性专项支出范围，对连续结转两年以上且尚未开工的专项资金原则上一律收回，不再办理结转。不断完善财政国库管理制度，全市已全面开展改革试点，1至11月国库集中支付资金439亿元。政府采购工作取得新进展，全市全年政府采购额超过70亿元，节约率约为8%。加强非税收入管理，全市全年非税收入112.29亿元（预算内），增长12.8％，增收12.78亿元。
加强对财政资金尤其是专项资金分配、使用各个环节的监督，全年检查涉及财政资金63亿元，发现违规使用财政资金2.45亿元，上缴财政资金1.51亿元。不断强化财政投资管理，全年评审市本级财政投资项目1,300个，涉及金额329.18亿元，核减29.91亿元，核减率9.1%。
二、2007年预算草案
（一）全市一般预算草案。
2007年，全市财政预算安排以科学发展观为统领，围绕市委、市政府工作部署，按照加快完善公共财政体系、着力构建社会主义和谐社会的要求，依法加强收入征管，不断壮大财政实力；严格控制一般性支出，有保有压，集中财力办大事；继续调整优化支出结构，扩大公共财政覆盖面，继续加大对教育、科技、公共卫生、社会治安等重点支出的投入，进一步完善社会保障制度，保障基本公共服务和重点支出需要，建设和谐社会；继续深化公共财政改革，进一步提高财政资金使用效益，促进经济发展和社会全面进步。
按照上述指导思想，结合我市经济发展预期目标，并考虑各项改革和政策调整因素的影响，2007年全市财政一般预算收入计划为465.06亿元，比上年调整后预计执行数（下同）增收49.96亿元，增长12%。其中市本级收入计划214.02亿元，增收21.23亿元，增长11%；代编区、县级市收入计划251.04亿元，增收28.73亿元，增长12.9%。
全市财政一般预算收入计划465.06亿元，加上中央、省返还性收入67.01亿元、财力性转移支付收入10.86亿元和调入资金1亿元，减除对省的财力性转移支付13.08亿元和调出资金4.2亿元后，全市可支配财力预计为526.65亿元。其中市本级226.2亿元，区、县级市300.45亿元。遵循“量入为出、收支平衡”的原则，2007年全市财政一般预算支出计划526.65亿元，比上年调整后计划（下同）增支32.08亿元，增长6.5%。其中市本级支出计划226.2亿元，增支12.87亿元，增长6%；代编区、县级市支出计划300.45亿元，增支19.21亿元，增长6.8%。
（二）市本级一般预算草案。
1.2007年预算安排要点。
（1）财政收入的增幅与地区生产总值的增长相适应。
（2）量入为出，收支平衡。坚持量财办事、适度从紧的原则，按轻重缓急程度合理安排支出，市本级财政支出计划按当年可支配财力安排。
（3）按照公共财政要求优化支出结构。在保障基本支出的前提下，严格控制行政事业经费增长，合理调整一般性支出的存量。
（4）保证法定支出需要。对教育、科学、科技、农口、文化、卫生、计生等法定增长的事业费予以保证，并按零基预算要求统筹用于市确定的相应项目；所有需要新办的事情原则上通过调整存量、优化支出结构的办法在年初预算中解决。
（5）集中财力办大事，落实市委、市政府决策意图。稳步推进2010年亚运会相关项目建设，继续加大对我市发展具有战略意义的生态建设、环境保护、重大基础设施建设方面的投入。继续安排好支持国企改革、完善社会保障制度所需经费；对农村教育、卫生事业和完善新型合作医疗制度的投入继续予以倾斜。
（6）强化预算约束，加强财政监督和绩效评价。项目支出绩效评价结果作为下一年度预算安排的重要依据。
（7）严格执行政府收支分类改革方案，2007年预算按新的政府收支科目编制，2006年收支基数也随之调整。
2.市本级一般预算收入。
2007年市本级财政一般预算收入计划214.02亿元，比上年调整后预计执行数（下同）增收21.23亿元，增长11%。其中税收收入180.48亿元，增收18.54亿元，增长11.4%；非税收入33.54亿元，增收2.69亿元，增长8.7%。在全年收入计划中，国税部门组织收入计划50.89亿元，增收5.29亿元，增长11.6%；地税部门组织收入计划112.83亿元，增收11.74亿元，增长11.6%；财政部门组织收入计划50.3亿元，增收4.2亿元，增长9.1%。
3．市本级一般预算支出。
2007年市本级财政一般预算支出计划226.2亿元，比上年调整后计划数（下同）增支12.87亿元，增长6.03%。主要支出项目计划安排如下：
（1）一般公共服务投入。支出总额基本维持往年水平。
（2）公共安全投入。保证新增干警经费，支持利用科技手段加强公共安全，安排社会治安视频监控系统建设和租赁专项经费2.05亿元（比上年增加2亿元），公安消防专用设备购置专项资金0.8亿元。
（3）教育投入。在保证教育投入稳定增长基础上，重点支持农村地区创建教育强区（县级市）和教育强镇，缩小城乡教育差距；健全农村义务教育经费保障机制，继续对困难家庭子女接受义务教育实行免费提供教科书并补助生活费的政策；加大对发展职业技术教育的投入，支持广州地区高等职业教育扩大办学规模。主要安排农村免费义务教育专项补助0.8亿元，创建“教育强市”专项资金5亿元，教育费附加支出4.1亿元（比上年增加0.36亿元）。
（4）科学技术投入。支持重点高新技术企业发展，鼓励软件产业基地建设和人才引进，主要安排软件和动漫产业发展资金1亿元（另在基本建设支出中安排0.5亿元），企业技术创新专项资金0.3亿元。
（5）文化体育与传媒投入。加强城乡公益性文化设施建设，扶持文化产业发展，保障全国性大型运动会的专项经费。主要安排剧目创作生产扶持专项资金0.07亿元，少儿馆和群众艺术馆开办费0.04亿元，宣传文化发展专项资金1.4亿元，第八届全国少数民族传统体育运动会专项经费1.7亿元。
（6）社会保障和就业投入。认真落实就业政策，对失业人员社区安置、职业介绍等进行补贴；加大城乡居民重大疾病医疗的救助力度；提高部分低保、低收入困难家庭的基本生活水平；保证职工基本生活保障资金、困难企业离休干部生活费。主要安排再就业专项资金2.1亿元，社会申办退休人员过渡性基本医疗保险金资助1.1亿元，社会保险风险准备金0.8亿元（比上年增加0.1亿元），增加安排提高企业退休人员养老金发放标准资金3亿元，缩小省、市企业退休人员养老金差距。
（7）医疗卫生投入。优化城乡医疗卫生资源配置，加大对社区卫生建设的投入，改造农村薄弱卫生医院。主要安排市第一人民医院南沙医院和妇儿中心开办费0.6亿元，市属医院住房楼、门诊楼装修改造专项资金0.5亿元，农村合作医疗专项资金0.2亿元，农村卫生和社区卫生建设专项资金0.63亿元，医疗保障经费5.96亿元。
（8）环境保护投入。加大工业污染治理和环境管理技术能力建设方面的投入，主要安排排污费支出1.07亿元。
（9）城乡社区事务投入。主要包括原城市维护费支出5.1亿元，城建专项资金1.85亿元。
（10）农口投入。保持支农资金稳定增长，加大社会主义新农村建设的投入。主要安排中心镇建设专项资金1.65 亿元，“青山绿地”专项资金1.05亿元，水利重点建设项目专项资金0.47亿元，广州天气监测网设备购置专项经费0.24亿元。
（11）安排扶贫支出0.63亿元。主要包括无偿支持梅州市和广西百色地区。
（12）安排基本建设支出17.06亿元。
（13）安排偿债资金8.47亿元，地铁建设偿债专项资金1.53亿元，共计10亿元，专项用于还贷。
（14）安排预备费2.5亿元。按照《预算法》规定，预备费应按本级支出预算总额的1～3%比例设置，本安排数占本级财政支出总额的1.1%。
（15）安排“青山绿地”专项经费0.4亿元，加上压减年初预算安排0.86亿元（按年初预算0.7%计算），共安排1.26亿元（不含在农口资金安排的1.05亿元）。
（16）安排防范化解金融风险准备金11.72亿元，加上压减年初预算3.66亿元（按年初预算3%计算），共安排15.38亿元。
按可比口径计算，上述安排已确保有关法定支出比例
4．2007年市本级财政一般预算转移支付计划。
按照现行财政体制和政策规定，根据相关收入预测，2007年市对区、县级市转移性支出计划为59.76亿元。
（三）基金预算草案。
1．全市基金预算。
2007年，纳入基金预算范围的项目包括：养路费、散装水泥专项资金、文化事业建设费、新菜地开发基金、国有土地使用权出让金收入、育林基金、地方水利建设基金、政府住房基金、城镇公用事业附加和残疾人就业保障金。据此，全市基金预算收入计划安排138亿元，比上年调整后预计执行数增收93.96亿元，增长213.4%；加上调入资金（城建税15%及工商两费等3%部分）4.2亿元，总收入为142.2亿元。2007年全市基金预算支出计划安排142.2亿元，比上年调整后计划增支94.26亿元，增长196.6%，收支平衡。收支增长较大的主要原因,是根据《国务院关于编制2007年中央预算和地方预算的通知》（国发〔2006〕37号）规定，将市本级国有土地使用权出让金（90亿元）由专户管理纳入基金预算管理所致。
2.市本级基金预算。
2007年，市本级基金预算收入计划安排114.58亿元，比上年调整后预计执行数增收91.1亿元，增长388%；加上调入资金（城建税15%及工商两费等3%部分）0.95亿元，总收入为115.53亿元；2007年市本级基金预算支出计划安排115.53亿元，比上年调整后计划增支91.17亿元，增长374.2%，收支平衡。
（四）市本级部门预算草案。
2007年市本级112个一级预算单位继续编制部门预算，其中市政府办公厅、市发改委、市经贸委、市建委、市交委、市教育局、市科技局、市公安局、市民政局、市司法局、市财政局、市人事局、市劳动保障局、市国土房管局、市水利局、市农业局、市林业局、市文化局、市卫生局、市人口计生局、市环保局、市规划局、市市政园林局、市市容环卫局、市体育局、市工商局、市旅游局、市公路局、市检察院、市中级人民法院30个单位的部门预算报送市人大审议。
三、做大财政收入“蛋糕”，强化预算约束，确保预算任务圆满完成
做大财政收入“蛋糕”。在推动我市经济发展过程中，注重促进对地方收入贡献大的产业、行业优先发展，培育新的税源，促进财政收入增长方式的改变；切实落实《广州市非税收入管理办法》，完善行政单位国有资产管理，加强非税收入的征管，挖掘收入潜力，不断拓宽财政收入渠道；加强与税务部门沟通，进行税源调研和税负测算，实行精细化管理，不断增强分析预测的科学性和准确性；坚持加强税收征管与依法落实优惠政策并举，为优化发展软环境、提升城市综合竞争力服务；及时研究和提出应对税制改革的措施，努力防止收入大起大落，保持我市财政收入稳定增长。
强化预算约束，坚持依法理财。把好资金安排关，严格按市人大通过的预算执行；完善项目库，强化对项目主管部门的资金管理并规范财政性专项资金审批程序，确保专款专用；跟踪项目进度，坚持按预算、按进度拨款以提高资金使用效益；通过调整存量、优化支出结构的方式解决新增支出，精打细算，量力而行，确保财政资金的合法、合理使用；认真贯彻《财政违法行为处罚处分条例》，着力加强对财政资金使用的监督管理和绩效评价，重点对社会关注的“三农”、科技、教育、卫生和社会保障等资金及财政投资重大项目进行检查和绩效评价，组织非税收入和会计信息质量检查，强化财政执法力度，促进我市经济的协调健康发展。
2007年，我市财政改革和发展的任务十分繁重，财政部门要在市委和市政府的领导下，贯彻落实科学发展观，坚持依法理财，不断深化财政改革，加强财政管理，圆满完成本届会议确定的财政预算任务，为促进广州的协调健康发展作出更大贡献。
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