天津市体育局2013年部门预算

一、指导思想

以邓小平理论 、“三个代表”重要思想和科学发展观为指导，按照市委、市政府“建设体育强市”的要求，统筹兼顾、优化支出结构、突出重点、有保有压，确保收支平衡。健全预算支出标准体系，强化项目论证和可行性研究，细化预算内容。部门预算编制与体育局“十二五”规划相适应，与体育职能相协调，与市级财力状况相匹配。坚持厉行节约，从严从紧编制预算，严格控制一般性消耗性支出，加强“三公”经费管理，集中财力保障体育局重点工作需要。坚持科学管理，推进综合预算管理，提高财政资金管理绩效。加强与国库集中支付、政府采购等管理制度的有效衔接，保证财政资金使用的规范性、安全性和有效性，促进我市体育事业持续、协调、健康发展。

二、主要依据

根据《天津市标准周期预算预算管理办法》和《天津市部门预算暂行管理办法》之规定，以2012年预算执行情况为基础，结合体育局2013年事业发展规划和2013年全运会、东亚运动会的重点项目需要，以具体、详实、合理的预算为基础，国家的有关财政政策和计划完成的工作任务为编制2013年部门预算的主要依据。

三、基本原则

2013年预算编制遵循的基本原则：按照量力而行、量入为出、勤俭节约、收支平衡的原则，从实际出发、综合平衡，优先保障基本支出，重点投入与优化支出相结合。

四、编制方法

1、人员支出：依据2012年9月底编制内实有人数，按照财政统发工资及国家和地方规定的工资、津贴补贴、住房公积金、社会保障费等标准，综合考虑2013年度正常晋职晋级等因素编制2012年文化体育与传媒类支出预算、教育类支出预算、行政事业单位医疗类支出预算。从2013年起，取消加班费，并按规定落实值班费有关政策，按照人均4800元核定财政补助。事业单位开始实施绩效工资，在职人员按照2400元/人年核定，退休人员按440元/人月核定。

冬季取暖补贴、集中供热采暖分别按照335元/人年、185元/人年和职级核定，防暑降温费，按照预计的2013年全市职工月平均工资3%核定，标准调整为464元/人年。

住房公积金，包括住房公积金、新职工和老职工补充住房公积金，分别按照工资总额的15%、30%和14%核定。其中，行政单位在职人员住房公积金，按照工资总额的12%核定；事业单位在职人员住房公积金，按照工资总额的15%核定；行政单位及全额事业单位新职工、老职工补充住房公积金分别按照工资总额的30%和14%核定。

社会保障缴费，包括基本医疗保险、医疗补助、生育保险、失业保险、工伤保险，分别按照工资总额的9%、6%、0.8%、2%、0.5%核定。财政负担比例统一为全额拨款单位100%、差额拨款单位50%。

行政、事业单位离休人员医药费，每人每年均按2万元核定。

2、公用支出依据财政部门核定的人数、资产和公用支出定额标准编制，定额标准有所提高。

离、退休公用经费计算依据是：根据财事联〔1994〕5号和津人工〔2002〕14号有关规定，离休人员特需费每人每年按1200元提取；根据津人退〔1994〕12号规定，退休人员管理费每人每年按150元提取。

职工福利费按职工工资总额2.5%提取。工会经费按照职工工资总额2%提取。

五、收入预算说明

2013年收入预算48516.9万元（含天津体育学院13235.1万元），其中财政拨42073.4万元（含天津体育学院9285.1万元），事业收入6443万元（含天津体育学院3950万元）,其他收入0.5万元。

财政经费拨款预算中市体育局预算32788.3万元，扣除东亚运动会比赛场馆建设一次性因素，市财政实际安排市体育局2013年经费预算29788.3万元。

六、支出说明

（一）支出预算总体说明

2013年支出预算48516.9万元（含天津体育学院13235.1万元）。

按支出经济分类划分，人员支出预算31362.6万元，占支出总预算64.64%；公用支出预算10154.3万元，占支出总预算20.93%；项目支出预算7000万元，占支出总预算14.43%。

按支出功能分类划分，教育15413.6万元，占支出总预算31.8%；文化与体育传媒31617.8万元，占支出总预算65.2%；医疗卫生1485.5万元，占支出总预算3%。

（二）经费拨款预算说明

2013年经费拨款预算42073.4万元（含天津体育学院9285.1万元）。按支出功能分类划分，教育类财政拨款11240.6万元（含天津体育学院8921.6万元），占经费拨款预算26.7%；文化体育与传媒29347.3万元，占经费拨款预算69.8%，其中：基本支出22347.3万元，东亚运动会比赛场馆建设费3000万元，备战全运会及体育事业发展专项资金4000万元；医疗卫生1485.5万元（含天津体育学院363.5万元），占经费拨款预算3.5%。

原文地址：http://www.tjtyj.gov.cn/info/2007/3342.htm