——2008年1月17日在县十六届人大三次会议上
县财政局局长 王正中
各位代表:
我受县人民政府的委托，向大会作2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案的报告，请予审议。并请县政协各位委员和其他列席会议的同志提出意见。
一、2007年财政预算执行情况
2007年全县财政总收入完成15630万元，完成年度预算的123.1%，比上年增收4594万元，增长41.6%；地方财政收入完成9348万元，完成年度预算的112%，比上年增收1515万元，增长19.3%。主要项目执行情况是：工商各税4729万元，完成预算的136.8%；农业税收746万元，完成预算的114.8%；企业所得税收入729万元，完成预算的124.2%；行政性收费收入、罚没收入和其他收入2687万元，完成预算的 17.4%；专项收入457万元，完成预算的253.9%。
2007年全县财政总支出45644万元，比上年增支13126万元，增长40.4%，其中县本级财政支出27095万元，占年度预算的100%。县本级财政支出主要项目执行情况是：一般公共服务支出4705万元，国防支出122万元，公共安全支出1609万元，教育支出6374万元，科学技术支出70万元，文化体育与传媒支出232万元，社会保障就业支出3364万元，医疗卫生支出1349万元，环境保护支出32万元，城乡社区事务支出1319万元，农林水事务支出1621万元，交通运输支出124万元，工业商业金融事务支出476万元，其他支出5698万元。其中：支农、教育、科技支出增长分别高于法定增长要求。
2007年，在县委的正确领导和县人大、县政协的关心、监督下，全县财税干部认真贯彻落实党的十七大精神，坚持科学发展，紧紧围绕县十六局人大一次会议确定的预算和财政工作目标，努力开拓，扎实工作，全面完成了全年预算任务，为我县实现跨越式发展提供了坚实的财力保障。回顾2007年的财政工作，预算执行呈现如下特点：
1、促进了县域经济进一步发展。一是促进工业发展取得成效。2007年，我县牢固树立工业富县战略，积极推进工业园区建设，投入1850万元实现了园区“三通一平”，吸引了大批客商投资兴业；加大对以稀土为主的矿产资源的整合力度，大力扶持矿产、果品等重点产业企业，帮助企业延伸产业链，提升产品竞争力。二是鼓励全民创业取得成效。出台居民投资贷款贴息措施，投入资金120万元吸引民间资本6000万元参与市场运作，同时对有创业愿望的人员进行免费培训,提高创业者的技能。三是优化城市发展环境取得成效。投入财政资金4353.9万元对岳家庄大道、长宁大道等城市基础设施进行改建，加快了体育中心、中心福利院等市政重点工程的建设，进一步改善城市环境，打造山水园林城市，提升城市品位，推动房地产加快发展。
2、收入总量、质量进一步提升。2007年财政收入呈现出“增幅大、增速稳、结构优、质量好”的特点。一是财政总收入提前三个月完成，全年完成1563万元，增收4594万元，增长41.6%，是近几年来增幅最大的一年，与2004年相比增长100.4%，实现了财政收入三年翻一番；地方财政收入完成9438万元，增收1515万元，增长19.3%。二是税收收入首次突破亿元大关，全年完成12486万元，同比增收5341万元，增长74.9%，占财政总收入的79.9%，同比提高14.8百分点。三是财政收入均衡入库。每月都实现两位数、二字头以上的增长。四是主体税收增势强劲。增值税完成5916万元，增收3176万元，增长116%；企业所得税完成1823万元，增收815万元，增长80.9%；营业税完成2108万元，增收673万元，增长46.9%。
3、财政保障能力进一步提高。以省40项、市39条民生工程为重点，从群众最关心、最实际的问题为抓手，努力打造民生财政，让全县人民享受到改革发展成果。一是建立公共医疗服务体系。全面铺开了新型农村合作医疗，开展了城市居民合作医疗保险试点工作，建立了农村和城镇大病医疗救助体系，受益人数21.7万多人次；投入155万元加大医疗机构基础设施改建力度，提高农村医疗水平，切实解决群众“看病难、看病贵”的问题；二是加大教育投入。投入义务教育机制保障经费1506.5万元，在全县义务教育阶段实行“两免一补”；进一步改善农村中小学校教育条件，提升农村教育水平；建立了政府助学体系，投入资金101.25万元对839名贫困家庭学生进行资助。三是关注社会弱势群体。建立了城乡最低生活保障制度，并把农村低保保障标准由人均25元提高到30元；对城镇企业困难退休职工按200元/人.月标准进行补助。四是全面提高政法经费保障。2007年，按照公安局、森林公安局1.9万元/人.年，法院、检察院2.7万元/人.年的标准进行安排，提高了政法系统的保障能力，实现了社会稳定。五是落实廉租房和经济适用房建设。投资200万元建设廉租房和经济适用房，有力地解决了无房贫困户的困难。
4、对“三农”投入进一步加大。一是整合资金，加大新农村建设投入。2007年整合以工代赈、财政扶贫等资金共计1219万元，用于新农村建设，比去年同比增加378.6万元。二是支持农村经济发展，实现城乡协调发展。对蔬菜种植进行补贴，建立蔬菜基地三个，面积200亩，提高了我县蔬菜自供率，在一定程度上缓解了县城居民“买菜难，吃菜贵”的问题；拨付40万元对果园养鸡进行补贴，全年实现产值近3500万元，同时为果农节省有机肥料款不少于100万元；安排脐橙标准化生产基地建设资金10万元，用于提升我县脐橙产品质量。三是落实财政惠农政策。累计拨付良种补贴、粮食直补、综合直补资金1116.98万元；同时还加大了惠农资金监管，确保了惠农补贴及时、安全发放到农户手中。
5、科学理财能力进一步增强。一是规范了国有资产管理。对全县81个行政事业单位的资产进行了清查，建立了系统完整的国有资产台账，同时还出台了《寻乌县国有资产处置办理程序》，明确国有资产办理程序和审批程序，规范了国有资产管理；二是以“三个不变，六个统一”为原则制定了《寻乌县“乡财县代管”实施方案》，加强了对乡镇财政财务管理，规范了乡镇收支行为。三是实行综合预算，把预算外收入纳入预算内统一管理，加强预算外局与会计中心两个部门合作，改变了预算内、外“两张皮”的现象；四是制定了《经费追加和资金拨付程序》，对人员经费实行按月拨付，保证了单位的正常运转；对发放给个人的资金由财政直接支付给个人，减少了财政资金申请和拨付环节，提高了资金使用效率；对工程等专项资金按工程进度拨付，由用款单位申请，业务股室核实。五是出台了《关于加强工资发放管理的通知》和《关于加强社会保障资金发放管理的通知》，加强了对专项资金的管理，定期对资金使用情况进行检查。今年开展了两次工资发放情况检查，减少财政支出8370元。
2007年，我县的财税工作虽然取得了提前三个月完成财政总收入任务、财政收入实现三年翻番、税收收入突破亿元大关等娇人成绩，但在成绩的面前，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些亟待解决的问题：一是财政保障仍需加强。县直单位公用经费保障水平低，公费医疗保障水平不高。二是部门之间的贫富差别进一步拉大。随着财政供养人员保障水平的提高和清理“三乱”力度的加大，部分自收自支事业单位经费来源明显减少，超编人员工资发放的压力仍然留给部分单位自行消化。三是“增收不增财”的问题突出。尽管今年财政收入有大幅增加，但是上划收入的份额不断扩大，地方财政收入占财政总收入比重不断下降，地方可用财力增长较慢。四是财政改革有待于进一步深化。国库集中支付、部门综合预算改革需进一步深入。
二、2008年财政预算草案
2008年全县财政总收入安排18000万元，比上年增长15.2%，其中:国税9000万元、地税6700万元、财政2300万元；地方财政收入安排10000万元，比上年增长7%，其中：工商各税7073万元；企业得所税627万元；农业税收收入800万元；行政性收费、罚没及其他收入1450万元;国有资产经营收益50万元。
2008年全县基金预算收入安排8857万元，其中：养路费30万元，墙体材料专项基金13万元，国有土地使用权出让金收入8514万元，育林基金300万元。
按收入计划计算，加上税收返还收入、固定补助收入、上级补助收入，2008年县本级预算财力为27120万元。2008年全县财政预算支出安排27120万元，预算收支平衡。主要支出项目安排情况是：一般公共服务支出4277万元；国防支出93万元；公共安全支出1769万元；教育支出7273万元；科学技术支出79万元；文化体育与传媒支出163万元；社会保障和就业支出4385万元；社会保险基金支出383万元；医疗卫生支出1384万元；环境保护支出40万元；城乡社区事务支出343万元；农林水事务支出1783万元；交通运输支出143万元；工业商业金融等事务支出1417万元；其他支出3588万元。
基金支出安排8857万元，主要项目安排情况：城乡社区事务支出8514万元；农林水事务支出300万元；交通运输事务支出30万元；工业商业金融事务支出13万元。
三、锐意进取，乘势而上，努力完成2008年财政工作任务
2008年我县财政工作的指导思想和总体思路是：全面贯彻落实党的十七大精神，深入贯彻落实科学发展观，围绕促进和谐社会建设和全面建设小康社会的奋斗目标，积极构建公共财政体制，进一步发挥财政在促进科学发展、促进民生改善、促进体制机制创新等方面的积极作用，努力推进县域经济发展，不断提高财政保障能力，继续做大做优财政“蛋糕”，为创建和谐平安寻乌作出更大贡献。
根据上述指导思想，结合我县2008年国民经济和社会发展计划，2008年应着力抓好如下三项工作：
一、培植财源，不断做大财政蛋糕
1、经营城市，壮大财力。①经营土地，以地生财。一是强化规划，优化布局，提升土地使用效益。通过科学的规划，使城市基础设施得到有序配套，城市的内涵质量得到优化，从而提升城市空间的“含金量”，把劣地变成宝地。二是开发和盘活城市土地资源。完善土地收购储备制度，采取有序整体推进征地的方式，减少征地损耗，重新明确征地拆迁标准。制订激励措施，部门逐级把关，降低征地成本。实行失地农民保险制度，减轻征地难度。垄断一级土地市场，严格控制二级土地市场，对拆迁安置建房采取实名制，杜绝安置用地的交易行为。公开招、拍、挂制度，把“生”地变成“熟”地，产生土地最大增值空间。三是培植壮大房产市场。鼓励新房上市，规范旧房交易。利用财政宏观调控手段激活房地产市场，加大住房公积金的配套资金，拓展住房公积金贷款；激励金融机构筹集资金实行住房按揭贷款；加大城建的投入力度，用前瞻性眼光，完善城市功能，做美城市，改善人居环境；在全县乡镇一级全面推行房屋产权证制度，拓宽民间筹资渠道，规范房屋交易行为。②经营资产，以资聚财。一是搞活有形资产，对城市道路、桥梁、停车场、污水处理、垃圾处理等设施的建设经营，用市场这只手去盘活、重组。年内将清扫保洁、垃圾收集、街道两旁绿化、市政设施维护等原来由政府直接从事的市政事业推向市场；对县城垃圾处理场、污水处理场建设项目给一定年限的收费权，实行引资修建。二是激活无形资产，利用政府掌握的特许经营授权的职能，对城市公共设施的特许经营权、以及依附于公共设施之上的冠名权、广告设置权等，采用拍卖、招标等方式，实行有偿使用。三是依托全国蜜桔之乡、脐橙出口基地、东江源头县等资源，结合旅游业发展，打造山水园林城市，提升城市品位和档次。
2、筑巢引凤，兴工富县。一是降低资本投入。加大对工业园区基础设施建设投入，完善招商硬件，实现园区“七通一平”，降低企业资本投入。二是拓宽利润空间。以财政扶持和对外招商相结合的方式，延长果业产业链，打造优势产业集群；加大以稀土为主的矿产资源整合力度，确保企业生产需求，实现稀土产业做大做强；杜绝矿产资源的无证开采，采取资源与加工相捆绑的资源型招商方式，拓展外来客商的利润空间；利用帮助企业向上争资的方式，鼓励企业加大技术改造和技术创新力度，提升企业的竞争力；三是树立企业品牌意识。对获得国家、省级知名品牌的企业进行奖励。四是全力推进招商引资工作。做好招商项目，增强招商引资工作针对性和实效性；加强投资软环境建设，落实招商引资承诺，做到以诚招商、以情招商，吸引客商到寻乌投资兴业；积极落实外来投资企业在土地使用、财税扶持、工程建设等方面的优惠政策，打造寻乌外向型经济；做好招商引资经费的保障，出台招商引资奖励措施，鼓励全民招商。
3、放活体制，激励创业。①按照“发展与受益同步”的理念，进一步深化财政体制改革，全方位多角度调动各乡镇、各单位生财、聚财、理财的积极性，推进全县经济发展。一是加大对乡镇支持力度。增加县乡分成税种，在全额返还契税、耕地占用税、摩托车车辆使用税的同时，把现有部分企业新增税收地方所得部分按比例返还乡镇，新办企业税收实行县乡分成，增强乡镇自我发展能力；出台土地及房地产开发税收返还措施，鼓励乡镇加快圩镇建设，增强圩镇的辐射能力，推动乡镇经济社会发展。二是出台经济发展奖励办法，落实激励机制，鼓励单位千方百计加快发展步伐，允许一部分单位先富起来。②落实激励措施，鼓励全民创业。落实小额担保贷款和贴息政策，鼓励金融机构对有创业愿望的人员给予必要的信贷支持；加强培训机构建设，以农民培训学院为依托，对有创业愿望和创业条件的人员提供免费创业培训和创业指导，引导居民创办企业；积极培育市场经济主体，鼓励企业和个人按照公司化模式发展。
二、优化结构，提高财政保障能力
1、让全县人民共享改革发展成果。加大对公共服务领域的投入。全面落实省财政60条公共政策，特别是要增加“三农”、教育、科技、卫生、就业、社会保障、公共安全等方面的支出力度，努力保障全县人民老有所养、学有所教、病有所医、住有所居。①扩大城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗覆盖面；扩大农村最低生活保障范围，提高补助标准；扩大干部职工体检范围，在对全县副科以上人员纳入体检范围的基础上，将县财政全额拨款的所有人员纳入体检范围。②加大教育事业投入。义务教育阶段学生全部免费提供教科书，提高义务教育阶段学校生均公用经费；建立贫困家庭学生资助体系，成立贫困学生救助中心；适当提高民办教师待遇。③支持农民培训学院建设,打造农民技能培训基地。④进一步建立健全县、乡、村三级卫生服务网络和药品销售网络，落实覆盖城乡居民的公共卫生服务体系和医疗保障体系，解决群众“看病难、看病贵”的问题。⑤扶持果业协会等群众性经济组织建设,增加农村技术服务和产品销售渠道。⑥全力扶持现代农业建设，打造澄江、吉潭、文峰等六大板块果业生产示范区，支持农村经济发展，实现城乡和谐发展；对标准化生态果园建设、果园养鸡、养猪大户、能繁母猪等进行补助；积极开展生猪养殖等农业政策保险。⑦整合文化专项资金，支持民间剧团发展，加快农村书屋建设，丰富农民业余生活，建设社会主义文化农村阵地。⑧进一步加大投资力度，积极实施好廉租房和经济适用房建设。
2、塑造机关形象，增加公务投入。一是全面提高行政事业单位公用经费标准，确保全县各级机关高效运转；二是提高津补贴标准。制定《寻乌县规范公务员津贴补贴实施方案》，把干部职工津补贴纳入财政统一发放范围，解决单位之间贫富不均的问题。三是财政预算部分资金，扶持乡镇机关建设。
3、改善城乡面貌，统筹城乡发展。一是多方筹措资金，加快县经济服务中心、中心敬老院、体育中心和城北、君子坝、沙子头三条出口路和市政重点工程建设步伐。二是落实“三农”投入机制。落实涉农资金整合措施，加大新农村建设投入，重点支持开展“三清三改”，全面改善农村生产生活条件；发挥财政资金的引导作用，吸引民间资金参与新农村建设；加大农村交通设施建设投入，做好“通村水泥路”工程的资金配套工作；加大农业综合开发扶持力度，加快小型农田水利工程建设，落实财政资金扶贫措施，促进农村经济社会发展，实现城乡和谐。
三、健全机制，依法依规为民理财
1、全面推行部门预算。按照统一部门经费标准，核定部门经费总额的方式，在全县县直行政事业单位开展部门综合预算，做到规范预算和执行程序，落实部门支出核算制度，加强资金使用管理，控制部门支出，严格部门经费追加，减少支出的盲目性和资源浪费，切实提高资金使用效益。
2、规范惠农补贴发放。制定《寻乌县财政补贴农民资金管理和发放方式改革工作实施方案》，全面推行“一卡通”发放模式，按照先易后难，在粮食直补、良种补贴、退耕还林三项资金纳入“一卡通”发放的基础上，把农村低保、优抚金等32项惠农补贴财政补贴资金先在“一卡通”的平台上建立台账，再逐步发放，确保补贴及时、安全发放到农户手中。
3、试行国库集中收付。把国库股与会计核算中心联合起来成立国库集中收付中心，扩大国库集中支付范围，建立健全国库集中收付规章制度，把政府采购资金、贫困家庭学生资助金、助学金、政府工程项目资金等财政资金纳入国库集中支付范围，实时了解各项资金使用情况，防止财政资金挪作它用，提高资金使用效率。
4、加强财政监督，确保财政资金使用安全。一是大力推进财政预算管理的科学化、精细化，全面实行财政资金使用绩效评估制度，进一步提高资金使用效益；二是加强对民生工程等财政专项资金使用情况的跟踪问效；加强对土地经营收入、国有资产收益、非税收入征缴情况的监管，严肃查处违法违纪行为，进一步规范财经秩序；三是加快推进金财工程建设。在县乡两级联网的基础上，切实做好软件和管理程序的配套工作，加强对乡镇财政工作人员的培训，提高工作人员的操作能力，发挥金财工程的作用；四是强化预算约束，加强预算执行，落实财政监督职能，进一步提高财政资金的使用效益；五是逐步做好执收执罚单位的收支脱钩工作，将行政性收费、预算外收入纳入财政预算，统筹安排使用，消除单位之间经费不均的现象。
各位代表，2008年是全面贯彻落实党的十七大精神的重要一年，是奥运会、残奥会在我国召开和纪念改革开放30周年的喜庆之年，好事多多，喜事多多。形势摧人奋进，喜庆焕发激情，让我们在县委的正确领导下，同心同德，乘势而上，继续搞好财政改革和发展，做大做强财政“蛋糕”，为建设开放的寻乌，发展的寻乌，腾飞的寻乌提供更好更多的财力支撑，作出更好更多的贡献！
