——2008年2月18日在开县第十五届人民代表大会第三次会议上
开县财政局
各位代表：
受县人民政府委托，现将开县2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案的报告提请县十五届人大三次会议审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2007年财政预算执行情况
2007年，全县财政工作在县委的正确领导和县人大的有力监督下，深入贯彻党的十六大、十七大和市第三次党代会精神，坚持科学发展观，认真落实稳健的财政政策和全县经济社会发展的重大决策，充分发挥财政职能作用，以增收节支夯实财力基础，以健全职能保障公共需求，以深化改革提升管理效益，财政收支在稳健中实现了较快发展，圆满完成了县十五届人大一次会议确定的各项财政工作任务。
全县财政收支情况。全县地方财政收入完成41506万元，为年度预算的119.6％，比上年增加11349万元，同比增长37.6％。其中：一般预算收入完成35505万元，为年度预算的121.6％，比上年增加9091万元，同比增长34.4％；完成基金预算收入6001万元，为年度预算的109.1％，比上年增加2258万元，增长60.3％。
全县财政支出预算78927万元，加上上年结转47971万元、当年超收6816万元、上级专款74594万元和其他转移支付14972万元后，预算变动为223280万元，完成171348万元，为预算的77%。其中一般预算支出142494万元，为变动后的一般预算支出169764万元的84％，比上年同期增长28.4％；基金预算支出28854万元，为变动预算53516万元的53.9％，比上年同期增长86％。
县级财政预算执行情况。县十五届人大一次会议批准县级财政预算收入34342万元，经县十五届人大常委会第五次会议批准调整为34489万元，完成41283万元，为预算的119.7%，同比增长38.1%。其中：一般预算收入经县十五届人大常委会第五次会议调整为28989万元,完成35282万元，为预算的121.7%，同比增长34.9%；基金预算收入经十五届人大常委会第五次会议调整为5500万元,完成6001万元，为预算的109.1%，同比增长60.3%。一般预算收入中，各项税收收入20748万元，增长23.9%；非税收入14534万元，增长54.6%。
县十五届人大一次会议批准县级财政支出62079万元，经县十五届人大常委会第五次会议批准调整为63226万元，加上年结余收入51019万元、当年超收6794万元、上级专项补助74594万元和其他转移支付14972万元，减去增加转移性补助乡镇支出5690万元（年初预算已安排补助乡镇支出15500万元）后，支出预算变动为204915万元，完成150197万元，完成预算的73.3%。其中一般预算支出122127万元，为预算152220万元的80.2％，比上年增长29.3％。预算尚待执行的部分主要有退耕还林、污染防治专项结转10264万元、一般公共服务专项结转3021万元、农林水事务专项结转4396万元、工业商业金融事务、交通运输专项结转3601万元等资金；基金预算支出28070万元，为预算的53.3％，比上年增长87.4％，预算尚未执行完的部分主要有三峡工程建设基金专项结转19880万元等。以上结转均属项目资金，按政策规定应按照工程建设进度拨付，确保专款专用。一般预算支出中一般公共服务支出9458万元,增长27.5％；公共安全支出6822万元，增长21.7％；教育41598万元，增长36.7％；科学技术697万元，增长153.5％；文化体育与传媒1015万元，增长16.1％；社会保障和就业22943万元，增长56.9％；医疗卫生9923万元，增长108.5％；农林水事务13128万元，增长63.8％；交通运输3454万元，增长151.6％。
县级超收及预备费的使用情况。县级收入超收6794万元。其中税收收入超收1315万元，非税收入超收4978万元，基金预算超收501万元。税收超收安排有专项用途的支出1315万元，用于保障法定支出增加514万元，支持社会公共事务发展366万元，解决历史遗留问题 435万元。非税收入超收主要用于教育、弥补收费成本等支出。基金超收安排501万元，主要用于重点建设、城市道路及基础设施建设等支出。
县十五届人大一次会议审议批准的预备费600万元，根据《中华人民共和国预算法》第三十二条，预备费“用于当年预算执行中的自然灾害救济开支及其他难以预见的特殊开支”规定，2007年预备费主要用于救灾救济、重大疫病预防及公共安全等方面，一是解决公共突发事件及“三无病人”救济等经费82万元；二是生猪重大疫病免疫、犬只管理及预防、防疫检查消毒等经费228万元；三是五保户丧葬及无名涉案遗体处理、专项救助、一次性救济补助等经费91万元；四是食品安全检测、森林防火、煤炭安全及大中型水库整治等经费199万元。
农村税费改革专项转移支付资金使用情况。市下达我县2007年税改转移支付补助4019万元和免征农业税转移支付补助4175万元，连同县级配套858万元，共9052万元一并转移支付补助到乡镇、村级或学校。用于屠宰税减收补助340万元；农村教育补助2362万元（含农村中小学教师工资补助934万元）；计划生育补助144万元；在乡现役军人家属优抚补助183万元；五保户补助1008万元；村组干部误工及社区干部补助1200万元；乡村道路补助162万元；农业服务中心及新农村建设等120万元；税改工作经费20万元；其他37万元。同时，将市级免征农业税补助3476万元如数分配给各乡镇，由乡镇统筹安排使用。
转移支付补助情况。按照财力下沉的原则，2007年加大了县对乡转移支付力度，财政对全县的收入增量和市对县的转移支付增量均尽可能地转移给乡镇，除农村税改转移支付补助外，增加乡镇转移支付补助6106万元。其中：激励性转移支付416万元、缓解县乡困难转移支付补助802万元。并在一般转移支付补助中安排了用于乡镇保运转、社区平台经费以及“消赤”的补助500万元；安排了离职村干部定额补助212万元；安排村级公共服务中心建设资金263万元；增加安排了移民工作经费转移支付223万元；安排职工工资福利支出1256万元，增加计生投入及计生专干定额补助161万元；基金转移支付补助755万元；其他一般性转移支付补助及结转补助1518万元。激励性转移支付主要用于乡镇弥补历年财政赤字和消化政府性债务，缓解县乡困难转移支付补助主要用于乡镇消减债务。
二、2007年财政主要工作情况
回顾2007年的预算执行情况，我们重点抓了五个方面的工作。
（一）财政收入快速全面增长，总体实力实现新跨越。
2007年，我县加大项目引进和投资力度，全力打造新型工业园区，促进企业规模做大、产业做强，工业生产经济效益进一步改善。新城建设步伐加快，消费市场活跃，商品供应充足，呈现出强劲的快速发展势头，经济的快速发展对财政收入的贡献得到显现，财政收入突破了4亿元大关，其中增值税完成5959万元，同比增长15.9%，增收819万元，主要是渝能电力公司、供电公司、原煤生产等一批重点企业经济效益较好保持了增值税的稳定增长。营业税完成5675万元，同比增长30.1%，增收1314万元，主要是新城移民迁建、重点项目实施等投资拉动所致。企业所得税完成1368万元，同比增长135.1%，增收786万元，主要是白鹤电力有限公司等免征企业所得税期限结束开始征收所得税，同时股份制企业效益好转带来企业所得税的大幅增长。契税完成1264万元，同比增长28.1%，增收277万元，主要是房产交易活跃所贡献的收入。非税收入完成14534万元，同比增长54.6%，主要是一次性新增天然气公司上划形成的国有股减持收入4433万元。
（二）财政支出更加关注民生，保障民生迈上新台阶。
在财政收入快速全面增长的同时，按照科学发展观的要求，调整优化结构，盘活存量，调整增量，突出支出重点，保障教育、科技、农业和社会保障等涉及民生的重点领域支出需要，并严格实行财政支出管理，切实提高财政资金的使用效益，提升财政公共服务能力，为构建我县和谐社会发挥出应有的作用。2007年财政关注民生的投入成效主要体现在以下几个方面:
1、继续加大“三农”投入，促进农村经济发展。充分发挥财政政策资金的引导作用，立足长远，突出重点，着力推动新农村建设，支持农业发展，保障农民利益，提高反哺实效。
一是加大农村水利建设投入力度，增强农业抗风险能力。2007年全县共投入各项水利建设专项资金5851万元，完成90个村农村饮水安全工程4029处，解决了15.3万人农村饮水安全问题。完成小（二）型病险水库应急除险74座，技改山平塘910口，清淤山平塘5100口，渠堰新修防渗190.4公里，渠堰清淤1053公里，完成微型水利工程1600处，大大改善了农村的生产、生活条件。
二是加大农业综合开发建设，促进现代农业发展。2007年共投入农业综合开发项目专项资金1558万元。一是继续实施厚坝镇现代农业示范区土地治理项目，完成中低产田土改造2.23万亩，推广稻菜轮作模式，推广Q优、渝优系列优质水稻0.3万亩，推广优质蔬菜0.1万亩，进行技术培训400人次。厚坝现代农业园区率先实现了田间道路网络化、灌溉水利化、耕作机械化、坝地田园化、农业服务社会化、农业经营产业化的“六化”目标。二是推进“农综工程”管护体制改革，组建农民用水户协会。完成了 12个示范型农民用水户协会的建设任务，加强了农民自主参与、自主管理的积极性，拓展了农综工程管护的新思路。三是投入农综水毁修复资金50万元,完成了临江、九龙山、厚坝、长沙等四个镇的水毁修复任务。四是投入农业综合开发水土保持资金378万元, 治理水土流失面积24平方公里。
三是着力促进农民增收，做好对农民的直补工作。2007年中央出台了一系列的惠民惠农直补政策，我县共兑现直补资金12801万元。其中兑现畜禽规模养殖户、种植良种水稻的农户、种植秋洋芋农户、天然林（集体个体林）管护者、使用小型农机具的农民、渔业规模养殖户等的直补资金达到1596万元，受益农户达145929户次；落实退耕还林直补、小麦直补、种粮农民农资综合直补等直补资金11205万元。
四是积极支持农民修建村社便道，改善农村生活环境，促进贫困户早日脱贫解困。2007年投入100万元，在铁桥、临江、温泉等3个镇的5个村实施了农村村社便道工程建设，建成村社便道总长42245米，其经济效益、社会效益、生态效益都十分显著，既改善了农村生活便道基础设施，又有力地推进了新农村建设。投入扶贫资金3091万元，其中新修公路281.5公里，改扩建公路312.5公里，解决12个村4.11万人12万头牲畜的饮水问题。改造贫困户住房及高山移民495户，并大力发展茶园、魔芋及中药材，取得显著扶贫效果。
五是积极筹措资金，支持村级社会公共服务中心建设。多渠道筹集建设资金894万元，新建村级社会公共服务中心100个，改扩建9个，让村级组织有了开展党务活动，实行村务管理，服务农民群众的场所。
六是继续加大农村劳动力转移就业培训力度。2007年财政共投入专项培训资金248.4万,培训农村劳动力3482人，其中“短期培训”已结业人数2200人，安置就业达87%；完成“中期培训”人数1282人，安置就业达90%。
2、加大社会保障投入，着力完善保障体系。按照县委的要求，认真解决好涉及人民群众切身利益的现实问题，提高事关民生的社会公共需要的保障能力。
在建立和完善民生保障体系方面，一是按照中央“一次出台，三年连调”的统一部署，继续提高企业退休人员基本养老保险金标准。二是坚持“低标准、全覆盖”的原则，全面实施了农村低保制度，全年农村低保享受户数达19673 户、43376 人，资金支出总额 1055万元。三是完善城乡医疗救助制度，全年城乡医疗救助达78064人，救助资金支出总额537万元。四是全面启动实施了新型农村合作医疗制度，共筹集新农合基金 5148 万元，安排了新农合工作经费，建立了新型农村合作医疗网络，保证了新农合工作的正常开展；07年参合农民已达103万人，享受了新农合基金门诊、住院补助的农民达119.4万人次，基金支出达2723万元，平均每人补助达23元。五是投入18336万元认真落实企业养老保险、失业保险、基本医疗保险、生育保险、工伤保险等各项政策。并积极开展了全县大额补充医疗保险实施办法的调查测算和方案的拟定工作。
在推进农村卫生发展方面，一是加大投入，提高医疗卫生服务能力。县财政加大了以农村卫生为重点的卫生事业费投入，年初预算安排农村卫生经费948 万元，比上年增加32 %。同时如数追加卫生专款1362 万元，改善了办医条件，提高了医务人员素质，促进了新农合、计划免疫、结核病防治和“降消”项目工作开展。此外，安排专款100万元，继续为北部山区5个贫困乡镇妇女开展了妇科病普查普治工作。二是逐步清理解决历史遗留问题，开展了全县卫生院历年负债的清理工作。并对清理结果报请上级进行了审计核实确认。
在就业与再就业工作方面，一是认真落实了“4050灵活就业”下岗失业人员和用工企业社会保险补贴338万元。二是为做好下岗失业人员转岗培训，全年共拨付下岗失业人员培训补贴294万元、技能提升培训补贴125万元,职业介绍和技能鉴定补贴177万元、乡镇社保机构建设475万元。三是加强再就业小额贷款管理，全年累计发放贷款4038万元，拨付贴息资金246万元，有力地促进了下岗失业人员就业和再就业工作。
在解困工作中认真落实社保政策，一是及时解决了离休人员医疗费370万元；二是落实优抚对象政策，全年安排了1—6级伤残军人医疗费补助207万元，全额解决了258名1—6级伤残军人就医；三是落实解决了退役士兵一次性安置补偿费252万元；四是安排流浪乞讨人员救助经费20 万元；五是补助了12975户、24768 人的城市居民最低生活保障费2859万元；六是安排了475名企业军转干解困补助和建国初参加工作退休人员生活补贴资金201万元；七是安排了3111名企业复员军人和未参保城镇集体企业人员生活补贴资金628万元。
在支持残疾人事业发展方面，全年共落实残疾人事业专项资金263万元，重点用于政府的三大民心工程：投入100.5万元完成了残疾人危房改造150户；完成贫困精神病救助任务440人；完成贫困残疾人白内障患者的复明康复手术任务120名。支持第二次全国残疾人抽样调查工作正常开展。
3、注重构建和谐社会，推进教育和文体传媒事业健康协调发展。
优化财政支出结构，继续加大对教育、文化传媒等社会事业的支持力度，稳步提高对社会事业发展的供给水平。今年着重做好以下几个方面的事情：一是促进教育事业健康发展。2007年财政预算内对教育拨款50580万元，比上年增长41.8%，其中义务教育财政拨款42706万元，比上年增长30.4%；县级财政预算内对教育拨款34076万元，比上年22758万元增加11318万元，增长49.7%，达到了“三个增长”的法定要求。继续加大了对中小学校危房改造力度，安排危改、校舍维修及布局调整资金4414万元，安排改善办学条件专项资金1028万元，全部消除了2001年进入国家危改数据库的危房；安排普九偿债资金888万元，进一步消化教育债务；免收21.7万学生教科书款1512万元，安排1.9万名贫困寄宿生、贫困女童等资助经费1050万元；关心适龄儿童的身体状况，在全市率先预算安排义务教育阶段公办学校学生预防性体检费65万元，让20万中小学生直接受益，让全县中小学生公平享受公共财政的温暖。二是支持文体与传媒事业协调发展。重点加大了公共文化建设，对主要文化项目投入达1561万元，加大“两馆”搬迁建设支持力度。落实8个乡镇综合文化站建设资金232万元，解决村图书室图书配套经费15万元。落实训练棚搬迁、西中小球馆建设及其他群众体育设施建设经费46万元。积极支持电视台建设，落实无线电视台建设经费92万元，解决县、乡镇电视转星工作经费30万元。安排送戏下乡100场演出经费50万元，丰富了人民群众的文化生活。支持爱国主义影视放映工作，落实中小学、农村居民爱国主义影视放映工作经费193万元。安排文物保护、普查及安防设备经费14万元，新城文化茶园运行经费7万元，落实《开县民间文化》编辑出版经费33万元。解决运动会等比赛经费37万元。解决数字化档案馆建设经费50万元、重点档案抢救费10万元。安排刘帅纪念馆维修资金40万元，帅馆及旧居推陈布展资金165万元。
4、维护社会稳定平安，落实公共安全保障经费。注重和谐社会建设，建立灾害求助应急机制。全年落实春荒、旱灾、冬令、倒房等抗灾救灾资金1372万元，救济生活困难、倒房受灾群众达32359户、110021人，确保灾民生活急需和灾后重建。认真落实公检法司的公用经费和消防业务费最低保障标准，落实752万元专项资金，解决了公安交警道路交通集中整治和机构建设专项经费，保障了法院不因诉讼费减收而影响办案的专项经费，落实了法律援助专项经费。
（三）财政调控着眼大局，促进经济取得新进展。
一是支持经济结构调整。落实三峡库区产业发展基金、移民后期扶持资金、商业结构调整、外贸发展等专项资金11153万元，加快园区建设，狠抓招商引资，支持做大支柱产业，全力调整优化经济结构。二是推动企业自主创新。依法确保科技投入，全年科学技术支出702万元，比2006年增长近3倍。落实资金600万元应用技术研究与开发，鼓励企业自主创新和新产品开发。三是推进生态环保建设。认真落实环保投入逐年递增10%的政策。并积极争取上级支持，继续推进库区地质灾害治理、周边绿化带建设、移土培肥工程、污水处理三级管网和城市绿化体系建设等重点项目。2007年财政基本建设支出达3.91亿元，已支出1.88亿，重点支持了基本农田建设、农村沼气建设、农村公路建设、地质灾害治理、三峡库区开县水位调节坝建设，大大改善了农业的生产条件和农村的生存环境。
（四）财政改革强力推进，综合改革实现新突破。
按照公共财政的要求强化依法理财，在规范管理问题上下功夫，从转变和强化财政职能出发，深入推进配套改革，在更高层次上不断突破财政改革瓶颈，不断完善公共财政管理体制。
一是在部门预算编制上，丰富基础数据库、项目库，细化经费预算定额标准，探索部门预算基本支出和项目支出管理办法；建立专项资金安排审议机制，增强资金安排的科学性、合理性；加强财政投资评审工作，逐步使评审工作从事后扩大到投资的全流程，为预算安排提供更为准确的依据。
二是在政府采购监督管理上，扩大政府采购范围，不断细化采购预算编制，严格执行集中采购目录和采购限额标准，提高采购效率，完善政府采购网和专家库的建设，依法加强对采购代理机构的监管，严肃处理违规行为，确保政府采购公平、公正、公开。
三是推行政府收支分类改革，实现了新旧科目之间的平稳过渡。新的收支分类体系有效地克服了原有分类“体系不完整、分类不科学、反映不明细、与国际口径不可比”等弊端。通过收支分类改革，保证了预算决策的公开透明，既能让政府部门说得明白，也能让一般老百姓看得懂，实现非专业人士“看得懂”、“说得清”、“审得明”公共预算的改革目标。
四是逐步推行财政支出绩效评价工作，抓紧构建财政支出绩效评价体系，对政府投资项目进行绩效综合考评；本着积极稳妥、突出重点的原则，选择财政资金比例较高、社会影响大、评价指标较易提出的项目进行试点；绩效评价工作尽可能利用了现有的管理资源，促进财政资源配置和效率的提高。
五是探索委派会计或财务总监工作，试点推行“乡财乡用县监管”体制，全面推进“村财民理乡代管”制度建设。以财、税、库、行、预算单位联网工程建设为重点，提高财政管理的信息化水平。
（五）财政监管力度加大，激励机制作用得以新发挥。
坚持加强财政监督与规范财政管理、深化财政改革相结合，不断改进监管工作方式方法，进一步加大事前审核、事中监控工作力度。重点关注涉及人民群众切身利益的重大支出使用情况，在加强财政资金规范性、安全性监督的基础上，突出有效性的监督，初步建立实时监控、综合核查、整改反馈、跟踪问效的全方位财政监督长效机制。
注重监管与激励相结合，通过建立激励性转移支付制度，鼓励乡镇广开财源、加强协税护税力度、支持公共事业发展，从制度上约束乡镇客观形成的“等、靠、要”的依赖思想，增强其发展经济和增加收入的积极性，不断做大财政收入“蛋糕”，几年来乡镇的历年赤字也得到逐步消化。同时，严格执行政府性债务管理办法，进一步转变债务管理思想，强调“借、用、还”和“责、权、利”，真正树立起“增收是政绩、发展是政绩、消债也是政绩”的科学政绩观。统一债务管理口径，细化债务管理数据，进一步确保实现在不增加新增债务的前提下，逐步消化基层债务的目标。
各位代表：2007年各项财政工作进展顺利，取得了来之不易的成绩，这是县委、县政府运筹帷幄、正确领导的结果，也是县人大加强监督和指导的结果，是各乡镇、各部门大力支持的结果，是广大财政干部艰苦努力、锐意创新的结果。与此同时，我们也清醒地认识到，开县财政虽然取得长足的进步，但财政收入总量仍然偏小，财政总体实力薄弱，收支矛盾依然突出。此外，体制制度设计不尽合理，管理水平相对滞后，绩效监督不够全面等问题仍将在较长时期内存在。要破解这些矛盾和问题，既要通过经济的发展和财力的壮大，也要通过改革的深入推进和管理的不断加强，这将是今后一段时期的重要工作任务。
三、2008年财政预算安排（草案）
2008年财政工作的指导思想是：以十七大精神为指导，按照县委战略部署，夯实财力基础，加强财政精细化管理，贯彻落实科学发展观，优化支出结构，加快推进以改善民生为重点的社会建设，促进国民经济又好又快发展。
2008年预算拟安排为：地方财政收入力争实现48150万元，同比增长16％。其中：一般预算收入43425万元，同比增长7.8％。基金预算收入4725万元，同比增长280.7％。按现行财政体制算账，可用财力为101362万元，相应安排财政支出预算101362万元。其中：一般预算支出96762万元，基金预算支出4600万元。县级财政预算拟安排如下：
县级财政收入预算47983万元，同比增长16.2%，其中：一般预算收入43258万元，同比增长8%；基金收入4725万元，同比增长280.7%。在一般预算收入中，各项税收24533万元，同比增长18.2%；非税收入18725万元，同比增长2.4%。县级财政收入47983万元加上转移性收入55327万元减去转移性支出19615万元后，县级可用财力为83695万元，相应安排财政支出预算83695万元，其中：一般预算支出79095万元，基金预算支出4600万元。
四、2008年财政工作重点
（一）正确认识财经形势，完善财政工作思路。
做好2008年财政工作首先要对今年的财政收支形势有一个清醒的认识和判断。从我县经济发展全局和财政自身建设来看是机遇与挑战并存，机遇大于挑战。从机遇看，社会主义市场经济体制将更加完善，稳健财政政策继续实施、西部大开发深入推进、统筹城乡综合配套改革试验全面铺开，我县新城建设全面展开以及开县工业园区初步形成，开县迈入了新的战略机遇期，社会各方面加快发展的积极性空前高涨，经济内在动力不断增强，财政可望保持总体良好的发展态势。从挑战来看，落实科学发展观、构建和谐社会、完成移民攻坚、推动改革和自主创新、完善社会主义市场经济体制、建立环境友好型和资源节约型社会及转变经济发展方式等方面，对财政工作提出了不少新课题和高要求，加之2008年我县减收因素和增支因素很多，财政收支矛盾仍然突出。因此，面对新形势、新要求，我们要理性地看待收支增长，不能盲目乐观，既要抓住机遇，更应居安思危，尽可能把困难和问题估计得更充分一些，应对措施想得更周全一些，迎接挑战，奋力开拓，努力增强工作的主动性和前瞻性。针对我县收入增长主要依赖于投资拉动，支出压力主要来源于增加关注民生的硬性投入和完善收入分配政策的刚性增加，2008年乃至今后一个时期，我们将按“加快”和“率先”发展的要求，合理把握财政支出规模，着力促进结构调整和协调发展，优化支出结构，较大幅度增加对社会保障、医疗卫生、教育、住房保障等方面的支出，确保各项工作顺利推进和全年预算收支任务的圆满完成。
（二）着力加强宏观调控，支持发展方式转变。
积极争取上级支持，落实宏观调控政策，充分发挥西部大开发财税优势和统筹城乡综合配套改革试验区政策效应，推动经济结构战略性调整。一是重点支持移民工作。确保移民攻坚决战决胜任务的完成，财政将对移民工作给予重点支持。落实移民就业扶持政策，鼓励企业安置移民，对招用三峡库区移民的企业给予财政扶持。对符合政策实施范围的企业当年新增岗位新招用移民，财政比照下岗再就业优惠政策，按实际招用人数每人每年返还4800元。二是继续落实特色工业园区优惠政策支持园区发展。对特色工业园区的工业企业实现的市级收入部分，按超基数的50%返还给园区，用于园区基础建设。对在特色工业园区内缴纳的土地出让金和新增建设用地有偿使用收入都将按规定结算后返回园区，支持园区建设。三是推进自主创新支持科学技术发展应用。支持科技创新，推进节能减排，调整产业结构，重点向应用技术研发倾斜，保证科技发展专项资金增长不低于20%。今年财政安排的科技发展专项资金将在上年600万元的基础上增加200万元，投入总量将达到800万元。四是促进运行稳定。发挥财政稳定器功能，着力防止经济增长由偏快转为过热，防止价格由结构性上涨演变为明显通货膨胀。积极应对物价上涨，增供给、调结构、强监管，支持粮、油、肉、菜等基本生活必需品基地和储备体系建设，促进规模化经营。完善收入分配政策，根据社会平均工资标准调整情况，提高低收入群体收入水平，落实对低收入群体的临时性生活补助。配合人事部门，推进事业单位分类改革和收入分配制度改革，逐步建立事业单位的绩效工资制度。
（三）提高惠农政策实效，改善农民生产生活。
加大支农投入力度，认真落实财政支农投入的增量要明显高于上年、政府固定资产投资用于农村的增量要明显高于上年、政府土地出让收入用于农村建设的增量要明显高于上年的要求，确保财政支农资金稳定增长，支持加强农业基础建设；推进农业、农业综合开发、移民、扶贫等支农资金整合，并利用以奖代补、民办公助、先建后补、以物代资、奖补结合等手段，调动农民和社会各方面增加投入，带动重点产业发展，进一步提高支农资金使用效益，确保农民生产生活条件得到显著改善。逐步建立健全“以工促农、以城带乡”的长效机制，并重点落实各项惠农政策。一是解决历史遗留问题，兑现农村独生子女父母奖励，今年预算将安排1600万元，兑现93-99年出生的独生子女父母奖励。二是预算安排200万元，用于解决农村独生子女家庭参加新型合作医疗支助。三是继续实施农村村级公益事业“一事一议”财政奖补办法，安排每个村5000元，用于村道、农田水利等基础设施建设。并探索建立农村公益事业投入机制，继续落实农村村级组织经费的各项补助政策，建立村级组织运转经费保障机制。四是健全农民增收机制。在继续落实种粮直补、农资综合补贴等惠农政策的基础上，进一步加大农民工培训的支持力度，安排资金促进劳务经济发展。
（四）完善民生保障机制，助推和谐社会建设。
着眼于社会公平正义和城乡居民共建共享，更加关注民生和困难群体，更加注重城乡公共服务一体化，稳步提高对社会事业发展的供给水平。努力使全县人民学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居。一是支持教育优先发展。将教育公平作为社会发展的基础，逐步缩小城乡教育差距。确保教育投入“三个增长”，重点促进中小学校布局结构调整和中职教育发展，认真落实农村义务教育经费保障机制；着力改善办学条件，逐步解决大班额问题；关注“留守”儿童，健全学生资助制度，保障经济困难家庭子女就学，继续通过专项转移支付实施义务教育阶段教师生活待遇补助。二是完善社会保障机制。继续提高企业退休人员基本养老金标准。逐步解决国有企业政策性关闭破产、库区移民生产生活等历史遗留问题。健全城市最低生活保险制度，今年将增加安排城市最低生活保障资金620万元，测算受益人数达到24768人。全面落实农村最低生活保障。进一步完善失业保险制度。同时积极支持就业再就业，巩固好城镇“零就业家庭”和“低保户家庭”就业扶持政策，落实好税费减免、小额担保借款贴息、职业培训补贴等促进就业的政策性资金。三是推进文化事业发展。确保文化建设投入增幅高于经常性财政收入增幅。完善公共文化服务投入机制，增强公共文化产品的生产供给能力，推动重大文化设施和文化公益项目建设，推动大众文化普及和精品文化打造，满足人民群众日益增长的文化需求。四是促进医疗卫生事业改革与发展。巩固扩大新型农村合作医疗成果，提高参合农民补助标准，今年参合标准由50元提高到100元，人均财政补助标准由40元提高到80元。足额安排本级财政补助资金，保证参合率不降低、参保群众医疗费用及时报销和基金正常运转，今年财政将增加安排276万元，力争将参合面扩大到120.6万人。支持建设城乡医疗救助制度，加强公共卫生服务体系建设，深化推动医药卫生体制改革试点工作，支持建立公共卫生、医疗服务、医疗保障、药品供应保障四大体系。五是加强廉租住房建设。切实将解决城市低收入家庭住房困难作为政府公共服务的一项重要职责，坚持以人为本，执政为民，积极筹措廉租住房保障资金，落实税费优惠政策，多渠道解决城市低收入家庭住房困难。在具体工作中，通过准确把握政策，主动参与、积极稳妥推进廉租住房保障工作。对符合规定住房困难条件，并申请廉租住房租金补贴的城市低保家庭做到应保尽保；实行租赁补贴和实物配租相结合，以租赁补贴为主；合理制定租赁补贴标准，同时完善退出机制。六是完善政法保障机制。按照收支彻底脱钩的原则全面落实公检法司公用经费最低保障机制，保障开展重点业务工作所需经费，针对诉讼费缴纳新规，确保法院经费保障水平不降低。积极支持法律援助和人民调解工作，推动司法救助体系建设，构建平安开县。
（五）健全公共财政体制，增强统筹发展能力。
着力缓解乡镇财政困难，增加可支配财力和调控能力，因地制宜统筹经济社会发展。一是提速提档，全面落实三峡库区移民后期扶持和产业发展各项财政政策。拓宽库区产业发展投融资平台。整合财税政策，推动园区发展，推进区域经济统筹协调发展。二是提高基本运转最低财力保障线。落实最低财政支出保障机制。县财政拟在2006年1.8万元、2007年2.4万元的基础上，力争将乡镇基本运转最低财力保障线再适当提高。对财政供养人员人均财力达不到最低保障水平的乡镇，县财政通过转移支付足额补齐。三是促进基层债务控消。按照市政府部署，着力解决政府债务特别是乡镇政府债务等历史遗留问题，在确保不举新债的基础上，从一般性转移支付增量以及“三奖一补”奖励中安排不低于80%作为偿债资金，对乡镇债务中基层政权建设、农村医疗卫生、社会事务、教育等负债的逾期部分重点予以消化。
（六）深化财政管理改革，提高科学理财水平。
加强财政监督，大力推进依法理财，强化财政科学化精细化管理。一是完善部门预算编制稳妥推进国库集中收付改革。科学合理编制预算，进一步提高预算编制的完整性、科学性和准确性，强化预算约束，年初收入预算增量打足，支出预算足额保障，尽可能减少年中追加，同时做细做实决算，由上报要求型决算向管理需求型决算转变。2008年还将做好国库集中收付改革的各项准备工作，对试点成功区县进行全面考察，结合我县实际提出试点方案，为国库集中收付在我县全面推开打下坚实基础。二是扩大“乡财乡用县监管”财政管理方式改革的试点面。深化财政体制改革，规范政府间财政分配关系，健全县乡财力与事权相匹配的体制，加快形成统一、规范、透明的转移支付制度，增强基层政府提供公共服务能力。在结合2007年 “乡财乡用县监管” 试点所取得经验的基础上，认真分析总结，今年将进一步扩大试点面，按照“数据集中、远程核算、网上监督”的管理模式，完成全县38个乡镇（街道办事处）的县乡联网和远程核算，建立县乡信息高速公路；进行乡镇总会计和机关会计的培训，确保所有乡镇全面启用会计电算化，完成传统手工核算向现代会计核算方式的过渡，促进乡镇财政管理科学化，规范化，提高乡镇财政管理水平。三是严格按要求推进津补贴规范工作。中央对地方津补贴规范采取“看三步走一步”的办法，要在2007年出台公务员津贴补贴改革方案的基础上，积极探索我县公务员津贴补贴新措施，根据单位财力，考虑承受能力，积极调整负担比例。这既是对规范津补贴“三步走”的一个巩固深化，也是对部门增支压力的一个缓解。四是坚持依法理财。加强对教育、医疗卫生、社会保障等民生资金，以及行政事业单位会计信息质量的监督检查，抓好对各种违纪问题处理处罚的追踪落实，确保财政资金依法分配、规范使用。
各位代表，今年财政工作改革与发展的目标已经确定，责任重大，使命光荣。我们一定在县委、县政府的正确领导和县人大、政协的监督支持下，振奋精神，昂扬向上，求真务实，开拓进取，确保2008年财政工作目标任务圆满完成，为我县加快发展做出新的贡献！
