——2008年1月26日在昆明市盘龙区第十四届人民代表大会第一次会议上
昆明市盘龙区财政局
各位代表：
受盘龙区人民政府委托，现将昆明市盘龙区2007年地方财政预算执行情况和2008年地方财政预算草案，提请区十四届人大一次会议审查，并请列席人员提出意见。
一、2007年地方财政预算执行情况
2007年在区委、区政府的正确领导下，在区人大、区政协的监督和支持下，财税部门全体干部职工以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻落实党的十六大、十七大精神，按照《预算法》和《人大常委会监督法》的规定，围绕区委、区政府重点工作，以科学发展观为统领，大力培植财源，积极组织收入，坚持依法理财，深化财政改革，优化支出结构，强化预算约束力，圆满完成区十三届人大五次会议批准的财政收支任务，财政收支规模再上新台阶，有力地促进了全区各项事业的全面发展。
（一）财政收支执行情况
2007年全区财政总收入完成204794万元，完成预算的114.13%，同比增长（下同）12.91%。
1、地方财政总收入完成189471万元，完成预算的111.55%，增长25.60%，其中上划中央、省“四税”收入完成110543万元，完成预算的111.89%，增长28.16%；一般预算收入完成78928万元，完成预算的111.08%，增长22.19%，完成市政府下达目标考核任务72995万元的108.13%。
2、政府性基金收入完成15323万元（含市下划土地两金收入4550万元），完成预算的159.81%。
2007年全区实现财政支出107973万元，完成预算的99.64%，比上年同期减少1383万元，下降1.26%。其中：经常性支出84115万元，完成预算的99.54%，比上年同期增加13863万元，增长19.73%；建设性支出23858万元，完成预算的100%，比上年同期减少15246万元,下降38.99%。
地方财政预算预计收支平衡情况是：2007年全区一般预算收入78928万元，政府性基金收入15323万元，税收返还及上级补助收入23923万元，上年结余收入273万元，收入总计118447万元。全区财政支出107973万元，专项转移支付9444万元，支出总计117417万元。收支两抵预计结余1030万元，其中结转下年支出392万元，净结余638万元，实现了收支平衡。
以上财政收支和平衡情况，待昆明市财政局正式批复决算后，再专题向区人大常委会报告。
（二）2007年的主要工作
一年来，财税部门紧紧围绕经济建设这一中心，支持和保障了全区社会经济各项事业全面发展，重点做了以下工作：
1、抓好目标责任落实，确保财政收入较快增长
把财政增收作为全年的重点工作，在全面分析我区经济发展和收入结构的基础上，结合区人大批准的财政收入预算和市政府下达的目标考核任务，采取切实措施，认真落实收入目标任务，充分调动各部门发展经济的积极性，鼓励增收，确保财政收入较快增长。
2、各征收机关继续贯彻“加强征管、堵塞漏洞、惩治腐败、清缴欠税”的工作方针，切实加强收入组织工作
一是根据省、市关于继续开展“征管质量年”活动的要求，加大漏征漏管户的清理力度，加强户籍管理，稳定税收来源。
二是按照以查促管，以查促收的工作思路，加强稽查工作，加大对偷逃税行为的打击力度，确保税收应收尽收。
三是做好税收计划执行情况的动态分析和重点税源的监控分析，健全纳税评估体系和工作机制，及时发现和解决工作中存在的问题，确保全年收入任务的圆满完成。
3、大力培植财源，以经济发展促财政增收
一是认真贯彻落实我区企业扶持政策，对2006年缴纳地方收入100万元以上的56户企业给予了表彰，兑现了230户企业扶持资金861万元；对金龙百货等5户非公企业给予银行贷款财政贴息100万元。通过政策扶持，调动了纳税企业的积极性，促进经济发展，实现财政增收。
二是做好后续财源的培育工作，增强经济发展后劲，积极为昆明颐高集团落户我区做好服务工作，努力打造盘龙区数字云南基地，提升全区商贸业的核心竞争力,确保了“2007云南.昆明数码节”的举行和颐高数码广场的如期开业。
三是为进一步加强财源建设，促进依法治税，确保地方财政收入稳步增长，借鉴先进地区的管理经验，结合我区实际拟定了《盘龙区人民政府关于加强社会协税护税工作的通知》，建立完善的社会协税护税网络，逐步提高税收征管质量和征管水平。
4、以改善民生为重点，各项社会事业全面发展
一是支持社会保障体系建设，社会保障和就业支出9147万元。建立了区属困难企业医疗保险启动救助金，完善了城市居民最低生活保障制度、启动了农村居民最低生活保障、城市医疗救助和城镇居民基本医疗保险工作。
二是加大对“三农”的投入，支持新农村建设，一年来，安排新农村建设资金450万元、水源保护区补助资金606万元，退耕还林补助资金125万元，农业综合开发项目资金426万元，大中型水库移民后期扶持资金478万元，农业产业化项目资金80 万元。
三是提高对公共支出的保障能力，促进社会和谐发展。支持农村义务教育保障机制改革和教育事业发展，教育支出20751万元，比上年增长10.35%；支持新型农村合作医疗、社区卫生服务等公共卫生体系建设，医疗卫生支出8007万元，比上年增长21.01%；多渠道筹集资金, 解决城市最低收入家庭住房困难，投入1100万元提前一年超额完成廉租住房建设任务，支持“四创”工作和城乡基础设施建设，投入5000万元资金确保了“四创”项目实施，投入2546万元用于绿化、环卫、交通设施建设，投入4487万元启动了7204公路、昆十中求实校区、少儿图书馆建设、交通微循环道路整治改造。
5、财政改革与管理稳步推进，依法理财水平不断提高
一是继续深化预算管理制度、政府收支分类改革，拟定《盘龙区财政预算管理办法》，促进了依法理财，规范了预算管理，细化了部门预算编制；启动了国库管理制度改革试点工作，减少财政资金拨付环节，提高资金使用效益；积极推进财政信息化建设，通过了“预算执行管理信息系统”初验；政府采购工作取得新的进展，一年来通过组织集中采购，纳入集中采购项目的预算金额7189万元，实际支付采购资金6715万元，节约资金474万元，资金节约率达到6.60％。
二是完善区对各街道、乡财政管理体制，拟定《盘龙区街道、乡超收财力管理暂行办法》，规范各街道、乡超收财力管理，并对双龙乡、松华乡实行“乡财区管乡用” 财政预算管理改革。协税护税取得较好的成效，形成了经济增长和收入增长紧密结合，收入增长和支出增长紧密结合的责权利统一的利益分配机制，为促进各街道、乡经济和社会各项事业的发展奠定了基础。
三是通过划拨区属行政单位国有资产增加注册资本金的方式，增强区国资公司，区担保公司的融资担保能力，一年来累计向建设银行融资1.29亿元，确保了我区重点工程的顺利实施。
四是结合《会计法》执行情况检查，规范了我区财务会计核算、专项资金、建设性资金和银行账户管理，加大对重点项目、重点工程和专项资金的财政监管力度，对重点工程试行会计委派，进一步完善了我区财政管理机制。
五是完成昆明樱花宾馆有限公司、昆明盘龙宾馆等国有企业改革工作，实现国有资产保值增值。完成区属行政事业单位国有资产清查工作，截止2006年12月31日，全区行政事业单位国有资产清查资产总计177342万元（其中行政单位74838万元，事业单位102504万元），进一步摸清了“家底”，为加强国有资产监管奠定了基础。
各位代表，2007年财税工作取得了较好的成绩，但是我们也要清醒地认识到，财政改革和发展还存在一些困难和问题：一是招商引资和后续财源的培育面临许多困难，收入增长的不确定因素较多；二是政策性支出增长快，收支矛盾日益突出；三是为缓解建设资金财政投入的不足，财政融资规模不断加大，防范和化解财政风险的任务仍十分艰巨；四是预算制度和财政管理制度改革仍需进一步深化。对于这些问题，我们将予以高度重视，采取积极有效的措施逐步加以解决。
二、2008年财政预算草案
根据区委、区政府工作总体部署，2008年我区财政工作和预算安排的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，落实贯彻党的十七大精神和科学发展观，依法加强收入征管，积极组织收入；继续深化公共财政改革，调整和优化支出结构，进一步加大对改善民生、“三农”、卫生、教育、科技、环保、基础设施建设等重点支出的支持力度；严格控制一般性支出，厉行节约，构建节约型政府，提高财政资金使用效率，促进全区社会经济又好又快发展。
按照上述指导思想，2008年全区财政收支预算安排如下：
（一）财政收入预算
2008年地方财政总收入210313万元，其中：一般预算收入87610万元（按照2007年实际完成数78928万元增长11%安排）,上划中央、省“四税”收入122703万元（按照2007年实际完成数110543万元增长11%安排）；基金预算收入4520万元。我区2008年全区财政总收入预算共计214833万元。
（二）财政支出预算
根据以上收入预算和现行财政体制，我区2008年可用财力为87200万元，比上年年初预算增加6900万元，增长8.59%。全年支出预算按87200万元安排，其中：经常性支出预算安排73890万元，占可用财力的84.74%，比上年年初预算增加7618万元，增长11.50%；建设性支出预算安排13310万元，占可用财力的15.26%，比上年年初预算减少718万元，下降5.12%。
具体安排情况如下：
一般公共服务12407万元。其中：人大事务260万元，政协事务231万元，政府办公室及相关机构事务6086万元 ，发展与改革事务89万元，统计信息事务181万元，财政事务346万元，税收事务1929万元，审计事务117万元，人事事务167万元，纪检监察事务150万元，人口与计划生育事务470万元（含农村妇女生育保障经费80万元），商贸事务429万元，工商行政管理事务210万元，食品和药品监督管理事务11万元，质量技术监督与检验检疫事务10万元，国土资源事务200万元，民族事务45万元，宗教事务3万元，港澳台侨事务3万元，档案事务52万元，共产党事务1205万元，民主党派及工商联事务89万元，群众团体事务124万元。
国防71万元。其中：现役部队及国防后备力量39万元，国防动员32万元。
公共安全12102万元。其中：公安10104万元，检察703万元，法院983万元，司法312万元。
教育20236万元。其中：教育管理事务698万元，普通教育14197万元（含义务教育减免学杂费经费200万元），职业教育732万元，特殊教育102万元，教师进修及干部继续教育354万元，教育附加支出3500万元，用于教育系统购置修缮、昆十中求实校区、源清小学及职业高级中学建设，其他教育653万元。
科学技术1806万元。其中：科学技术管理事务45万元，技术研究与开发1744万元（用于科技三项费用支出），科学技术普及（机构运行）17万元。
文化体育与传媒1065万元。其中：文化552万元，文物76万元，体育282万元，新闻出版119万元，其他文化体育与传媒36万元。
社会保障和就业4076万元。其中：社会保障和就业管理事务687万元，民政管理事务603万元，行政事业单位离退休201万元，就业补助20万元，抚恤285万元，退役安置750万元，社会福利10万元，残疾人事业876万元，城市居民最低生活保障498万元，其他城镇社会救济36万元，自然灾害生活救助15万元，农村最低生活保障63万元，其他农村社会救济32万元。
医疗卫生7073万元。其中：医疗卫生管理事务445万元，医疗服务1892万元，社区卫生服务236万元，医疗保障3740万元（含城市医疗救助30万元、新型农村合作医疗120万元、城镇居民基本医疗保险200万元），疾病预防控制296万元，卫生监督35万元，妇幼保健124万元，农村卫生305万元。
环境保护283万元。其中：环境保护管理事务68万元，环境监测与监察108万元，污染防治107万元。
城乡社区事务12735万元。其中：城乡社区管理事务1297万元；城乡社区公共设施1461万元；城乡社区住宅123万元（其中用于低收入家庭廉租住房租赁补贴100万元）；城乡社区环境卫生4465万元；其他城乡社区事务1691万元；国有土地使用权出让金支出3698万元，主要用于7204道路等重点城市建设项目1500万元、社会主义新农村建设400万元、廉租房建设185万元、社区卫生服务中心（站）、农村卫生三项建设245万元等方面支出。
农林水事务2227万元。其中：农业1151万元，林业505万元，水利191万元，扶贫150万元，农业综合开发（农业综合开发项目配套资金）100万元，其他农林水事务（绿色经济示范基地建设）130万元。
交通运输55万元。
工业商业金融等事务1478万元。其中：旅游业130万元；安全生产63万元；国有资产监管5万元；其他工业商业金融等事务1280万元，主要用于财源建设900万元、经济目标考核兑现380万元。
其他支出11586万元。其中：预备费2616万元；年初预留8970万元，其中规范津补贴资金6800万元、列收列支900万元、增人增资200万元、会议费150万元、购置费320万元、车辆保险170万元、其他预留430万元。
（三）预算外收支计划
按照预算内外资金“统筹安排，合理使用，综合平衡”的预算编制原则，全区预算外收支计划安排如下：
2008年预算外收入10506万元，预算外支出10506万元，其中：基本支出9306万元、项目支出1200万元，收支相抵无结余。
三、抓住机遇，狠抓落实，确保完成2008年财政预算任务
2008年财税工作机遇与挑战并存，一方面，经过几年精心培育的基础财源、骨干财源，已显现出全区经济和财政发展的潜力和后劲；另一方面，由于地方财政对房地产业和建筑业的依存度较高，随着国家对房地产宏观调控政策的执行，预计政策调控效应将进一步显现，财政收入形势不容乐观。同时还应看到，财政经常性支出增长较快，现有财力已不能满足我区经济建设和各项事业发展的需要，财税工作任务依然繁重而艰巨。2008年，财税工作要按照区委、区政府的总体工作部署，以服务促管理，以改革促成效，重点抓好以下几方面工作：
（一）加强财源建设，确保地方财政收入持续较快增长
一是进一步完善我区纳税企业扶持办法，重点扶持一批经济和社会效益好、带动效应大的企业或项目，促进地方经济发展，实现财政增收。二是充分发挥各部门职能作用，关心支持非公经济的发展，积极支持非公企业向省市申报项目扶持资金，为非公经济的发展创造积极条件，促进我区非公有制经济健康发展。三是拓宽财源渠道，完善土地收储办法，加大收储力度，努力增加政府可用财力。
（二）积极组织收入，确保应收尽收
一是强化各部门的协税护税责任，进一步完善“盘龙区协税护税管理平台”，实现全区税源信息共享, 进一步提高税收管理的质量和效率，促进财政收入应收尽收。二是加大税收宣传力度，坚持依法治税，加大税收稽查力度，严厉打击各种偷税骗税等违法活动。三是加强税源分析，对重点税源、重点行业、重点项目实施监控，确保增值税、营业税、所得税等主体税种和主要项目税收的足额入库。四是完善各项税收征管措施，建立财税库联席会议制度，及时研究和解决收入征管中的新情况、新问题。五是强化非税收入监督管理，完善非税收入管理信息系统，确保各项非税收入应收尽收。
（三）继续深化财政改革，提高财政管理水平
一是深化部门预算改革，完善定额标准体系，规范项目支出管理，继续扩大部门预算试点范围，2008年起将全区150个全额拨款预算单位（含基层单位）部门预算以电子查询方式提交区人代会审查。二是深化国库集中收付制度改革，组建盘龙区国库支付中心，进一步扩大试点范围，启动公务卡管理制度改革试点工作。三是推进政府采购改革，规范全区招投标行为，完成全区公共资源交易统一平台的建设并开展工作。四是完善收缴分离、罚缴分离管理，全面落实收支两条线管理办法，实现收支脱钩。五是提高财政信息化管理水平，完成与国库、代理银行的横向联网工作，充分利用“预算执行管理信息系统”，实现资金支付、资金清算、会计核算和信息反馈等各项财政业务的科学管理和安全高效运行，为推进各项财政改革提供强有力的技术支撑。六是加强国有资产管理，完善行政事业单位国有资产管理办法，规范国有资产管理，提高行政事业单位国有资产使用效益。
（四）优化支出结构，进一步加大对改善民生的支持力度
一是确保人员工资、机构正常运转和农业、科技、教育、政法、卫生等重点支出需要，严格财政支出管理，降低行政运行成本，缓解财政支出压力，促进全区各项社会事业的健康发展。二是加大对社会保障的投入力度，积极筹措廉租住房保障资金，加快解决城市低收入家庭住房困难。三是积极推进农村综合改革，切实贯彻落实各项惠农政策。四是加大对教育、卫生、基础设施等社会公益性事业的投入力度，完成昆十中求实校区、源清小学、双龙乡卫生院、小河卫生院等建设。五是加大对生态环境、节能减排、环境保护的支持力度，推进建立生态补偿机制，逐步实现生态环境的良性循环，促进可持续发展。
（五）完善投融资体制改革，多渠道筹集建设资金
进一步做好区国资公司，区担保公司融资平台建设工作，拓宽投融资渠道，积极引导社会资本参与我区经济建设，多渠道筹集建设资金。加强“银政”合作，在财政承受能力内合理举债，缓解财政困难，确保7204公路等重点建设项目的资金需要，促进全区社会经济全面发展。
（六）加强财政监管，严格依法理财
一是改革和完善财政监督方式，按照“收支并举、内外并行、监管并重”的要求，完善财政监督检查机制，加强对全区行政事业单位的财政监督。二是建立财政支出效益评价指标体系，对部门预算项目支出开展绩效评价试点工作。三是完善财政监督方式，实现直接监督和委托监督相结合，经常性监督和专项监督相结合，财政部门外部和内部监督相结合，形成财政、监察、审计等部门多层次、全方位的财政监督体系，把财政监督贯穿到财政管理的全过程。
（七）坚持素质教育，抓好财税干部队伍建设
适应新形势的要求，积极转变观念和作风，深入开展调查研究，着力解决财税运行中的新问题；加强财税内部管理制度建设，严肃财经纪律，确保各项财税工作高效运转；抓好干部宗旨观念教育，不断强化政治、业务学习，掌握现代管理技能，加强和改进机关作风建设，强化服务意识，提高服务水平；加强依法行政教育，增强依法行政意识，提高依法行政水平，努力建设一支政治坚定、业务过硬、素质全面、作风务实、清正廉洁的干部队伍。
各位代表，2008年财税工作目标已经确定，我们坚信，在区委、区政府的正确领导下，有人大的法律监督和政协的民主监督，有人民代表的信任和支持，我们一定能够克服困难，迎难而上，努力完成各项财税工作任务，为构建和谐盘龙和全面建设小康社会做出积极贡献。
