从化市2007年预算执行情况和2008年预算草案的报告

 

      

  一、  2007年预算执行情况

 

     2007年，我市财政工作坚持以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，以科学发展观为统领，全面贯彻党的十六大、十六届六中全会和市十一次党代会精神，大力增收节支，务实推进改革，严格依法理财，较好地完成了预算执行任务，为经济社会又好又快发展提供了有力保障。

 

     2007年全市一般预算收入91946万元，完成预算调整任务90000万元的102.16%，按可比口径计算比上年增长43.96%，增收  28076万元；一般预算支出159157万元，比上年增长28%，增支34858万元。一般预算收入加上上级补助收入及上年结余，减去一般预算支出、上解支出及增设预算周转金后，全年预算实现收支平衡、略有结余。

 

2007年全市基金预算收入61685万元，比上年收入57245万元增收4440万元，增长7.76%；全市基金预算支出86082万元，比上年支出45675万元增支40407万元，增长88.47%。基金预算收入加上补助收入及上年结余，减去支出后，全年基金预算实现收支平衡、略有结余。

 

    一年来，为完成全年预算任务，我们认真做到“四个坚持”：

 

    （一）坚持狠抓收入不放松，促进财政持续快速增长

 

    我们牢牢抓住全市经济建设步伐明显加快的大好形势和有利机遇，坚持抓大不放小的征管理念，推动各项收入全面高幅增长。一是坚持执行财税部门联席会议制度，加强工作联系和信息交流；建立和完善财税收入增长监测分析机制；二是税务部门落实收入征管责任，建立专人分片抓收入制度，强化征管手段，加大税务稽查力度，狠抓汇算清缴，加强对重点行业企业的反避税及查补堵漏工作，应收尽收，税收收入对地方财政的贡献越来越大。全年国地税两部门组织税收地方入库66944万元，比增44.6%，占全市一般预算收入的72.8%。三是抓住房地产业迅猛发展的有利机遇，出台了《关于加强建筑业和房地产业税收管理的暂行办法》及《关于加强部门协作落实建筑业和房地产业税收管理职责的意见》，加大对建筑业和房地产业的协税护税力度，促使建筑业和房地产业税收成为我市财政收入的重要增长极。全年建筑业和房地产业税收地方收入17696万元，比增69%。四是挖掘契税收入潜力，加强房源税源调研，健全土地和房屋二手交易委托评估制度，开展税法宣传活动，增强纳税人的纳税意识，促进收入快速增长。全年共组织契税收入7458万元，增收4053万元，增长119%。五是大力发展总部经济，通过召开各种会议、印发工作指南、加强宣传发动，市镇两级形成上下联动的工作协调机制，推动总部经济较快增长，逐步成为财政增收的重要补充。2007年由总部经济形成的税收入库地方部分达6505万元，占一般预算收入的7%。六是坚持税收与非税收入并重，严格执行 “收支两条线”管理制度，积极盘活闲置资产物业，确保国有资产保值增值。全年纳入预算管理的非税收入共17066万元，增长26.39%。

 

    2007年，在经济快速发展的强势带动下，在各级各部门的共同努力下，我市提前两个月完成全年预算任务，财政实力有较大提升。

 

    （二）坚持科学支出促和谐，不断增强财政保障力度。一是积极支持产业平台建设，推进税源经济发展。全年兑现企业及总部经济优惠政策资金4899万元，有力促进招商引资和内外型经济发展。投入预算内外及融资资金2.6亿元，用于经济开发区、明珠工业园的征地和生产基地建设以及道路、市政管网等基础设施建设，安排融资资金2.48亿元用于我市经营性土地储备，较好地解决了建设用地的资金需要。二是积极推进社会主义新农村建设。投入2.96亿元，支持中心镇建设、生态文明示范村、农田水利、农村“五通”、粮食直补及农资综合补贴、“万村千乡市场工程”等农村建设，大力发展农村经济事业，使农村生产生活条件得到较大改善；专项支出3536万元，全面落实农村免费义务教育政策，促进城乡教育均衡发展；安排资金572万元，较好地改善了农村卫生医疗设备条件和公共卫生服务；投入资金600万元用于新型农村合作医疗，提高了财政补助标准和报销封顶线，并加大对农村低保户和低收入残疾人参加农村合作医疗的资助。三是加大城市建设和环境保护投入。安排预算内外及融资资金4469万元，投入城区市政基础设施建设、整治市容市貌等工程，有效改善城市形象，提升城市综合管理水平；投入林业建设资金5100万元，切实抓好森林资源的保护和建设，绿化美化城市环境，推进“两个适宜”的城市建设。四是继续完善社会保障体系。安排各类社保资金7762万元，主要用于低保对象补助，对最低生活保障家庭和城镇低收入困难家庭成员等特困人员实行分类救济，兑现重点优抚对象抚恤金及部分参战涉核退役人员优待金，实施退役士兵两年免费职业技能培训，残疾人脱贫解困，向全市企业早期退休人员发放生活补贴等等，促进社会保障体系不断完善。五是大力支持教育事业发展。切实加大对教育的投入，全年投入教育创强资金10893万元，推动我市教育事业发展实现质的飞跃，教育强市目标如期实现；兑现资金4470万元，建立教师队伍住房公积金制度和实施教师工资制度改革，大幅提高教师人员的收入水平。

 

    （三）坚持锐意改革创新，财政管理水平不断提高。一是规范国有土地使用权出让收入管理。在认真清理历史遗留问题的基础上，根据上级要求制定了《关于加强国有土地使用权出让收支管理的意见》，将国有土地使用权出让收支行为纳入了法制化、规范化的管理轨道，有力遏制了截留、挤占、挪用土地出让收入的违规现象。二是深化财政国库管理制度改革。继续完善财政资金运行机制，简化程序，提高效率，增强了财政的调控能力以及增加了财政收益。一方面，通过“暂付款”全年解决建设资金13255万元，减少了融资利息支出564万元；另一方面，全年增加了国库利息收入384万元。三是完善财政投资评审管理。切实改进评审方法，加快评审进度，提高评审质量，确保了马术场馆、教育创强、市政建设等重点项目的评审。全年完成投资评审项目531项，送审金额48483万元，审定金额41693万元，核减金额6790万元，核减率14%。四是规范政府采购工作。依法加大政府采购监管力度，提高采购资金效益。全年共发生政府采购项目9980宗，采购金额14455万元，比采购预算19062万元节约资金4606万元，节约率为24.2%。五是强化行政事业单位资产管理。按照上级统一部署，对全市310户行政事业单位全面开展资产清查工作，顺利完成了资产清查数据的汇总上报。在此基础上，根据从化实际制定《从化市行政事业单位国有资产管理试行办法》，切实规范了行政事业单位国有资产处置行为，对强化国有资产监督管理，维护资产的安全和完整，防止资产流失，提高资产使用效益，起到了积极作用。

 

    （四）坚持全面监督求实效，扎实推进依法理财工作。一是启动财政绩效评价试点工作。制订实施《从化市财政支出绩效评价试行方案》，对市水质净化厂试点开展财政支出绩效评价，顺利完成了自评和考评工作，收到预期成效。二是建立健全财政资金监督管理制度。分别建立了《从化市财政预算管理规程》、《社会保险基金预决算制度》、《生态文明村建设资金补助管理办法》等一系列重点专项资金管理制度，促使财政资金管理得到规范、使用效益明显提高。三是加强日常监督检查。先后对财政融资资金、镇街财政财务管理、部分农口专项资金、残疾人补助专项资金等进行了检查，责成有关单位对存在问题及时进行了整改落实。

 

    二、  2008年预算草案

 

 

    根据中央、省、广州市的有关要求和从化实际情况，2008年我市财政将深入贯彻科学发展观，全面落实党的十七大和市委十一届三次全会精神，狠抓增收节支，调整和优化财政支出结构，加大对公共服务领域的投入，强化预算管理和监督，提高财政资金使用效益，为我市经济社会又好又快发展提供财力保障。主要思路是：财政收入的增幅与地区生产总值的增长相适应；财政支出计划按当年可支配财力安排；加大对“三农”以及社会保障、医疗卫生和治安管理等民生投入，加大对我市发展具有战略意义的生态、环保以及重大基础设施的投入；加强财政监督和绩效评价。

 

按照上述要求，结合我市经济发展预期目标，2008年全市财政收支计划安排如下：

 

    1．收入计划

 

    2008年，全市一般预算收入安排108475万元，比上年收入91946万元增长18%，其中：国税部门组织收入22247万元，地税部门组织收入58852万元，财政部门组织收入27376万元。加上上级补助安排10191万元（包括税收返还收入、两税基数返还等），全市可支配财力为118666万元；再加广州市民生专项补助5000万元，收入合计123666万元。

 

    2．支出计划

 

    按照《预算法》规定和“量入为出、收支平衡”的原则，2008年全市一般预算支出计划相应安排123666万元，比上年计划安排85267万元增加38399万元，增长45%。主要安排如下：

 

    （1）认真落实支农惠农财政政策，推动农村经济及社会事业全面进步。 安排“三农”支出133930万元，增加3171万元，增长31%。其中：安排农业支出6097万元，林业支出873万元，水利和气象支出1220万元，地方自筹粮食风险金570万元, 免收义务教育阶段农村户口学生杂费及课本费补助款640万元,农村低保及救济1426万元，人口与计划生育事务用于农村的部分1895万元，农业技术推广70万元，扶贫及农业综合开发456万元，其他专项143万元。

 

    （2）保障教育科技投入，促进教育均衡发展和科技创新进步。安排资金31956万元，增加10050万元，增长45.9%。其中：教育管理事务支出1364万元，普通教育26157万元，职业教育568万元，创建教育强市专项资金1425万元，其他教育专项投入775万元；科学技术研究与开发及其他科技支出1667万元。

 

    （3）加快完善社会保障体系，提高社会保障水平。安排资金19122万元，增加5301万元，增长38.4%。其中：机构经费615万元，行政事业单位离退休经费11667万元，民政一次性抚恤金100万元，退伍军人安置363万元，城镇低保及医疗救助435万元，医疗保险补助资金1500万元，企业离退休费补贴及生活补贴等1147万元，分类救济及重残补助268万元，再就业培训资金100万元，新入住敬老院人员生活补贴80万元，社会化管理人员生活费1000万元，五保安居点建设款279万元，其他专项1568万元。

 

    （4）保障公共安全投入，促进社会安定有序。安排资金13200万元，增加4319万元，增长48.6%。其中：武装警察支出142万元，公安支出10937万元，检察支出561万元，法院支出1109万元，司法支出437万元，其他支出14万元。

 

    （5）推动公共卫生事业发展，提高人民健康水平。安排资金5638万元, 增加1047万元，增长22.8%。其中:卫生机构经费1510万元，公费医疗经费2350万元 ，农村合作医疗补助870万元，控项经费36万元，村医培训管理经费 46万元，血站建设经费20万元，改水及除四害专项经费20万元，120指挥中心建设资金70万元，医疗机构污水处理建设工程资金68万元，农村卫生机构建设专项187万元，其他卫生专项461万元。

 

    （6）支持公共文化事业发展，满足人民群众文化需求。安排文化体育及宣传支出1041万元, 增加222万元，增长27.1%。其中: 文化机构经费734万元，文化专项经费83万元，精神文明建设专项经费50万元，新闻中心专项经费50万元，其他文化宣传支出124万元。

 

    （7）安排预备费支出1200万元，增加200万元，增长20%，占预算支出的1%。

 

 

    1．基金预算收入计划

 

    2008年，基金预算收入安排206483万元。其中：散装水泥专项资金收入80万元；文化事业建设费收入217万元；水利建设基金收入4300万元；残疾人就业保障金收入450万元；城市公用事业附加收入1236万元；育林基金收入200万元；国有土地使用权出让金收入200000万元。

 

    2．基金预算支出计划

 

    2008年，基金预算支出按当年收入计划及专款专用的原则相应安排206483万元。主要安排如下：

 

    （1）保障农村建设投入。一是从土地出让金安排45300万元，分别用于新农村建设2160万元，中心镇建设1500万元，山区镇建设500万元，万亩鲜切花生产示范基地建设1000万元，农业土地开发30000万元，社道建设2640万元，镇街基础设施建设7500万元。二是从水利建设基金安排4300万元，分别用于全市小型农田水利补助500万元，三防抢险、应急支出80万元，泥塘河整治2000万元，小海河整治200万元，全市水系规划设计120万元及其他水利建设配套1400万元。三是安排育林基金支出200万元，用于林业支出。

 

    （2）加快市政建设步伐。一是从土地出让金安排27700万元，用于市政道路等21500万元、风云岭森林公园建设1200万元、市政融资还本付息5000万元。二是从城市公用事业附加安排536万元，用于路灯管理536万元。三是从散装水泥专项资金安排80万元，用于推广散装水泥。

 

    （3）促进土地合理开发利用。从土地出让金安排124000万元，用于经营性土地储备等。

 

    （4）改善困难群体生活。一是从残疾人就业保障金安排450万元，主要用于残疾人康复及就业培训；二是从土地出让金安排3000万元，用于保障型住房建设。

 

 

     2008年市本级102个一二级预算单位全面编制部门预算并上报市人大审批，列入部门预算的支出总计为118815万元，其中一般预算拨款86747万元。

 

 

    2008年是全面贯彻党的十七大精神的第一年，也是落实广州市促进从化经济社会发展工作会议精神，奋力推进从化实现跨越式发展的重要一年。认真做好各项财政工作，对于保持我市经济社会发展良好势头至关重要。综观2008年经济财政形势，国民经济的较快增长为2008年财政收入增长奠定了良好的基础，但也面临许多减收增支因素。一方面，去年财政收入前所未有地出现高幅增长，除了受全市经济带动外，查补税等的一次性收入是不可忽视的重要因素，增收存在较大的不稳定性；而我市重点工业项目尚未大量投产，难以在短期内形成对财政的较大贡献。此外，中央实施从紧的金融政策以及调整土地政策，将在一定程度上影响房地产等行业的税收增长。上述种种客观因素，对今年财政增收带来了较大压力。另一方面，广州市委、市政府为切实解决涉及人民群众切身利益问题，制定了66条惠民措施，财政将相应增加较大支出；同时，过去无法纳入预算安排的大量刚性支出及其他历史欠账，今年起也需逐步兑付。因此，2008年我市财政收支矛盾仍将十分突出，抓好增收节支仍是财政工作的主旋律。我们要把思想认识和工作行动统一到贯彻落实党的十七大精神上来，紧紧围绕我市的中心工作目标，认清形势，坚定信心，扎实工作，切实做到“四个促进”：

 

    （一）促进财政收入有效增长。一是切实完善有关财税优惠政策及各项服务措施，在培育好现有企业总部的基础上，重点吸引跨国公司和国内大企业集团在从化设立大区域性总部和研发、营销等职能型总部，大力吸引行业中处于领先地位的省内外民营企业在从化设立总部，从而培植新的税源和新的经济增长点。二是要认真坚持财税部门工作联席会议制度，建立健全财税收入增长监测分析机制，及时准确监测财源变化、收入增长趋势。三是继续支持税务部门依法加强税收征管，强化税务稽查和税源监控，完善协税护税机制，确保应征尽收。四是制定和完善激励增收的政策措施，进一步调动镇级财政多创收入的积极性。五是依法依规强化非税收入收缴和管理，盘活行政事业单位国有资产，加强国有资产收益收缴管理，增加财政收入，增强财政调控能力。

 

    （二）促进支出结构调整优化。一是坚持服务经济发展大局，继续加大对经济开发区、明珠工业园、市政基础设施等重点项目的投入力度，完善我市生态工业、生态旅游业和生态房地产业的支柱产业平台建设，加快生态经济发展。二是全面落实惠民政策，加大对农业农村、教育文化、医疗卫生、社会保障、生态环保、公共安全等社会公共事业的资金倾斜力度，促进社会全面和谐协调发展。三是加强预算支出刚性，坚持有保有压、勤俭办一切事业的原则，严格控制一般性支出，切实降低行政成本费用，杜绝奢侈浪费。

 

    （三）促进公共资产规范管理。一方面，切实规范行政事业单位资产配置和处置管理，严肃查处造成资产严重流失的行为；另一方面，积极实施经营城市机制，通过对城市中的可经营资源的使用权、经营权、冠名权等相关权益的市场运作，广泛利用社会资金进行城市建设，以实现城市资源配置的最优化和效益的最大化。

 

    （四）促进财经制度严格执行。一是完善部门预算、绩效评价和政府采购工作，推进部门预算改革与绩效评价改革、行政事业单位资产管理、政府收支分类改革的相结合，切实增强部门预算编制的科学性、公开性和透明度。二是强化财政监督职能。加大对各镇（街）、部门财政财务以及项目资金的监督力度，督促各单位加强财务管理，规范收支行为，推进依法理财；加强融资资金监管，增强资金使用的计划性、合规性和安全性。