——2007年11月16日在永宁县第十六届人民代表大会第一次会议上
一、2007年财政预算执行情况
2007年的财政工作在县委的正确领导和人大的监督、支持下，按照科学发展观的要求，认真贯彻全区财政工作会议精神，紧紧围绕县委确定的目标任务，以“大力组织财政收入，优化支出结构，坚持保工资、保运转、保重点，深化财政改革，提高保障能力”为工作方针，全力以赴抓征管，促增收，积极支持全县经济和社会事业发展。预计全年实现地区生产总值31.3亿元，增长14.1%。在经济保持较快发展的良好形势下，财政收入增长保持了较高水平，财政预算执行情况良好，实现了收支平衡，完成了第十五届人大五次会议通过的预算任务。
2007年预计全年地方财政收入将达到2.15亿元，完成年度预算任务的137.8%，增长60.4%，其中：一般预算收入预计完成1.21亿元，完成年度预算任务的106%，增长21.3%。
一般预算收入中主要项目的预计完成情况是：增值税完成3250万元，下降6.9%；营业税完成2600万元，增长17.2%；所得税完成555万元，增长37.4%；城镇土地使用税完成576万元，增长2.6倍；契税完成380万元，增长36.2%；专项收入完成1450万元，增长1.4倍：罚没收入完成900万元，增长62.2%。
自治区各项补助收入2.4亿元，其中：体制补助1.1亿元，专项补助1.3亿元。
预计地方财政总支出完成4.4亿元，为年度变动预算的89%，增长32.5%，其中：一般预算支出预计完成3.5亿元，为年度变动预算的87%，增长18.3%；
一般预算支出中主要项目的预计完成情况是：一般公共服务支出4800万元，完成年度变动预算的100%，增长23%；公共安全支出2400万元，完成年度变动预算的100%，增长34.8%；教育支出8000万元，完成年度变动预算的97.6%，增长5.3%；科学技术支出650万元，完成年度变动预算的100%，增长54.8%；医疗卫生支出3000万元，完成年度变动预算的96.8%，增长33.8%；环境保护支出1200万元，完成年度变动预算的60%，增长10.4倍；城乡社区事务支出2400万元，完成年度变动预算的96%，增长33.2%；农林水事务支出4600万元，完成年度变动预算的83.6%，增长13.3%；交通运输支出1000万元，完成年度变动预算的81.3%，增长2.3倍。
一般预算执行结果：本年收入1.21亿元，自治区各项补助收入 2.4亿元，上年结余4372万元（其中：专项结转4335万元），2007年全年一般预算收入来源为 40472万元，本年支出3.492亿元，年终结余5552万元，全部为专项资金结余，须结转下年继续使用。
以上收支情况在财政结算和决算之后还有变化，预算执行结果待财政决算完成后向人大常委会做书面报告。
综合分析，2007年财政预算执行主要呈现出以下几方面的特点：
（一）经济总体发展平稳，财政收入稳步增长。今年以来，全县上下认真贯彻县十二届党代会精神，全面落实科学发展观，以“富民强县”建设“两个最适宜”城市为目标，坚定不移地实施“工业强县”和“特色产业带动”两大战略，县域经济不断发展, 预计实现地区生产总值 31.3 亿元，增长14.1%，地方经济的发展带动了财政收入的稳步增长，预计全年实现地方财政收入2.15亿元，增长60.4%。
（二）地方性税收增长明显，成为增收亮点。一是主体税种营业税、所得税增收明显。全社会固定资产投资预计完成20亿元，增长13.7%,固定资产投资的加大带动了营业税的稳步增长，与投资联系紧密的建筑安装业、房地产业营业税月均增幅在30%以上。企业职工工资的提高、派发股息、红利增加，个体工商户个人应缴所得税的增加，以及强化运输业个人所得税的代扣代缴，个人所得税预计完成380万元，增长35%。二是地方性小税种增长稳、增速快。城镇土地使用税、印花税、车船税税收政策调整后，完成情况与上年相比增幅较高，占年度税收的比重不断提高。
（三）非税和基金收入对整体收入的拉动作用较强。在抓税收的同时,加大排污费的征收和强化行政执法力度，非税收入完成3300万元,增长64%;提高国有土地的开发利用和加强城镇公用事业附加的征收，政府性基金收入完成9400万元,增长1.7倍。非税收入和政府性基金收入拉动总收入增长49个百分点。
（四）财政支出规模扩大，重点支出得到保障。支出规模不断扩大，地方财政支出突破四亿元。在资金调度困难的情况下，实现了保工资、保运转、保稳定。重点支出项目优先保障，环境保护、社会保障、城乡社区事务、农林水事务、交通建设等关系民生、公共设施的支出同比增长较高。
2007年为确保预算的顺利执行，财税部门在开展增收节支，深化财政改革，加强财政监督与管理、支持经济发展、确保社会稳定等方面做了大量的工作。
（一）完善目标责任考核，积极组织财政收入。
认真落实县人大十五届五次会议确定的财政预算任务，制定奖惩考核办法,同收入组织部门签定了目标责任书,充分调动各部门组织收入的积极性; 执行中及时掌握收入进度，深入企业调查研究,了解分析税收形势,及时调整和强化工作措施；强化税源管理，加强对重点税源的监控，建立科学的监控管理体系，开展 “税票稽核”、“刮奖发票”活动，提高了税收征管的质量和效率，确保税收的及时足额入库；认真执行“收支两条线”，加大收缴力度，促进非税收入的及时入库。
（二）不断优化支出结构，大力支持新农村建设。
一是搭建了政府融资信用平台，通过与国家开发银行和农业发展银行合作，争取到设施园艺发展贷款9000万元，大力推进现代农业设施园艺产业发展，改变农业生产方式，增加农民收入。二是认真落实惠农政策，通过“一卡通”发放对种粮农民粮食、农资、化肥等各项补贴及村队干部工资2199.4万元；认真落实农村义务教育、救灾救济、农村最低生活保障等各项惠农政策。三是积极争取区市专项补助资金，及时拨付农业专项资金1635万元，有力地支持了农业和农村基础设施建设。四是继续巩固和推进农村综合改革，制定化解乡镇债务实施方案，按照“分类处置，奖补结合”的化解思路，积极化解乡镇债务3000万元，占化解任务的55%。
（三）提高财政保障能力，促进各项事业发展。
一是大力支持教育事业发展。提高了生均公用经费标准,增加转移支付教育投入,完善教育支出以县为主的管理体制,支持教育课改,确保“两基”政策性支出和法定增长。二是加大社会保障投入力度。完善农村低保和特困医疗救助制度，加强中心敬老院建设，改进新型农村合作医疗的缴费方式，提高参合率；增加乡镇卫生院的运转经费，支持农村公共卫生体系建设。三是落实就业政策，支持劳动力产业和劳动力转移，建立和落实失地农民养老保险制度。四是积极支持基础设施建设。多方筹集、调度资金，及时拨付道路工程资金2050万元，杨和纳家户拆迁安居工程资金200万元，109线改造拆迁及创卫资金1000万元。五是加大环保投入力度。拨付环保专项资金1135万元。
（四）不断深化财政改革，改进财政管理。
一是落实收入分配调整政策，出台了规范津补贴实施方案，保障职工利益。二是继续深化部门预算编制。实行政府收支分类改革；大幅提高行政单位公用经费；对法定保障的支出项目全部纳入预算予以保障；对执收执法单位实行综合预算，加大财政统筹平衡力度。三是稳步推行国库集中支付改革。在去年试点的基础上继续扩面，全县40%的预算单位纳入集中支付范围，通过“国库集中支付网”直接支付资金4500万元，授权支付资金510万元，直接支付率90%，进一步改进了财政资金的支付手段，减少了资金沉积，减缓了国库资金调度压力，提高了预算执行的透明度和资金使用效率。四是推行国有农林场农村税费改革工作，切实减轻农工负担，健立和完善农村各项配套改革和农民负担监督机制，有效地支持社会主义新农村建设。
（五）加强财政监督，提高财政管理水平。
开展了对下岗职工失业保险基金、再就业、支农等专项资金的检查，共查出违规资金12万元；加强政府采购的监督，规范政府采购行为，完善了汽车定点加油、公务用车定点保险、定点印刷等采购活动，累计实现政府采购金额950万元，节约资金110万元，资金节约率12%；加大对财政投资的工程预决算审查与评审，完成工程预决算项目210 个，核减资金400万元，核减率达到21%；充分发挥会计集中核算的监督作用，提高会计信息质量，加强会计信息反馈，严格财经纪律，提高资金使用效益。
（六）加强国有资产管理，优化资源配置。
对全县33个行政单位、77个事业单位的资产进行了全面清查，清查资产总额为4.32亿元，负债总额为0.97亿元，净资产总额为3.35亿元，基本摸清了全县行政事业单位国有资产家底，为完善部门预算，进一步规范国有资产管理奠定了基础。开展了农村撤并学校等资产的评估处置工作，共处置资产9处，收回处置资金300万元，盘活了闲置资产。
2007年财政预算执行和财税工作取得了一定的成绩，这是县委的正确领导，财税部门辛勤工作和各部门支持的结果，更与人大代表和政协委员的关心和支持分不开。在总结成绩的同时，预算执行中也存在一些不容忽视的问题，具体表现在：
一是税源基础还比较薄弱。中小企业发展缓慢，税源增长过于依赖骨干企业，增长点单一；第三产业基础薄弱，发展滞后。
二是财政实力不强。保障全县干部职工增加工资及各项事业发展迫切需要财力的保障，政府债务到期等问题使财政还款压力加大，致使收支矛盾突出，国库资金调度困难。
三是财政管理还需进一步加强。违反财经纪律的行为时有发生，部分财政资金的使用效益不高。
以上问题需要在今后的工作中予以高度重视，采取有力措施，切实加以解决。
二、2008年财政预算草案
2008年是新一届政府的开局之年，也是全面贯彻落实党的“十七大”确定的各项目标任务的关键年，财政工作要按照县委提出的“围绕一个中心，力求六个突破，加强五项建设，建立完善五种机制，全面实施十大工程”的工作思路，全面落实科学发展观，加强财政管理，积极调整理财思路，努力提高财政保障能力。现就2008年财政收支预算安排说明如下：
（一）2008年财政工作的指导思想
以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，认真贯彻“十七大”精神，树立科学发展观和构建和谐社会思想，优化结构，增收节支，壮大县级财政实力，保障县委确定的中心工作和重点项目；构建公共财政支出框架，推进基本公共服务均等化，加大财政在社会主义新农村建设、教育、公共卫生、社会保障、生态和环境保护等公共事业方面的投入；深化财政改革，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，促进经济社会全面协调可持续发展。
（二）2008年财政收支增减变化主要因素
根据2007年全县国民经济发展情况和2008年经济发展预测，影响财政收支增减的因素主要有：
增收因素：我县兴工强县战略已显成效，支柱产业逐渐形成，骨干企业加大节能减排力度，经过阶段性调整，恢复正常生产并扩大生产规模，招商引资项目的落实，望远工业园区、杨和功能区新建企业相继投产达效，将使增值税、企业所得税、城维税增加；“109”国道拓宽改造、城市卫生、绿化、交通条件的改善和中太银铁路的建设、望远房地产的开发以及新区的撬动，会使望远镇和县城的地域价值进一步提升，营业税、房产税、土地出让收入会有大幅增加；随着收入分配制度的改革，落实津补贴政策，个人收入水平的提高将带动消费，使个人所得税出现增长。
减收因素：新建项目投产前期需购进大量原材料，销项抵扣进项应缴税会减少；发酵产业受国内同类产品的竞争，将使产品价格、销量、收入下降，税收减少。
增支因素：兑现津补贴政策、提高公用经费标准和住房公积金缴交比例、化解乡镇债务、创建卫生县城、城市基础设施维护、城镇居民医疗保险启动等重点项目需增加财政支出。
（三）2008年财政收支预算安排
根据对2008年财政经济形势分析，本着积极、稳妥、可靠的原则，2008年财政一般预算收入计划为14000万元，增长15.7%。
2008年自治区各项补助收入13638万元，比上年年初预算增加3064万元，增长29%。
2008年一般预算收入来源为27638万元（不含预算执行中自治区专项补助及上年结转资金）。根据上述资金来源，按照收支平衡的预算编制原则，2008年财政一般预算支出计划为27638万元。
一般预算支出按照功能分类科目安排的主要支出项目情况是：
一般公共服务支出3630万元，比上年预算增长19.5%；国防支出90万元，比上年预算增长12.5%；公共安全支出1800万元，比上年预算增长36.4%；教育支出7500万元，比上年预算增长24.6%；科学技术支出134万元，比上年预算增长65.4%；文化体育与传媒支出170万元，比上年预算增长21.4%；社会保障和就业支出3500万元，比上年预算增长20.7%；医疗卫生支出2300万元，比上年预算增长27.8%；环境保护支出800万元，比上年预算增长56.9%；城乡社区事务支出1388万元，比上年预算增长77.7%；农林水事务支出2130万元，比上年预算增长20.1%；交通运输支出236万元，比上年预算增长105.2%；工业商业金融等事务支出60万元，比上年预算增长20%，其他支出3900万元，比上年预算增长15.8%，其中安排预备费300万元，占一般预算总支出的1.08%。
三、迎难而上，锐意进取，确保2008年财政任务圆满完成
（一）狠抓培源固本，壮大财政实力。坚持兴工强县，加大招商引资力度，提高工业园区的管理和服务水平，积极争取区市专项资金支持企业发展；运用各种财税政策手段，提高企业自主创新和可持续发展能力，不断提高全县工业经济发展水平；重视第三产业的发展，完善城市功能，提高国有土地的利用，推进房地产、商贸、流通、服务业的发展，培育地方主体税源，扩大财政增收基础，壮大财政实力。
（二）加强税收征管，积极组织收入。建立财政、国土、城建部门、公安部门社会综合治税工作机制，充分挖掘税收潜力。加大税收宣传力度，坚持依法治税，严格控制减免税；加大税收稽查力度，严厉打击各种偷税骗税等违法活动。进一步完善“收支两条线”管理，发挥行政中心的作用，利用行政服务中心的职能，按照《永宁县相对集中收费管理办法》的规定，改进非税收入收缴方式，实现非税的直接缴库。
（三）积极争取项目资金，支持经济建设。当前维护改革发展稳定大局的任务较重，各种减收、增支政策较多，财政收支矛盾仍然比较突出，重点建设项目及各项事业发展必须依靠各部门争取上级专项资金来完成和实现。各部门要加强配合，及时捕捉信息，建立项目储备库，积极争取项目资金。完善项目争取奖励机制，落实《永宁县项目资金管理使用办法》，调动部门争取项目资金的积极性。
（四）完善转移支付工作机制，缓解县乡财政困难。完善对乡镇的转移支付制度，提高乡镇财力保障水平。落实村干部报酬，建立养老金制度，保障乡镇基本运转；落实转移支付资金管理办法，保障教育、计生、优抚资金的专款专用，提高政府公共服务水平；建立债务监管机制，严格控制新增债务，全面完成乡镇债务化解任务。
（五）优化支出结构，提高保障能力。合理控制财政一般性支出进度，在优先保障工资的发放和正常运转的基础上集中财力保重点。认真落实惠农政策，管好、用好服务三农、支持三农的财政资金；进一步落实社会保障和全县干部职工津、补贴制度，启动城镇居民医疗保险；提高公检法司部门的财力保障水平；做好迎“五十大庆”重点项目及“两基”迎“国检”资金的落实。
（六）深化财政改革，改进财政管理。一是全面推行国库集中支付，推动财政管理机制创新，提高资金使用效益和透明度；二是加强政府采购工作力度，扩大政府采购范围，完善工程和服务类的采购管理，规范采购行为，不断提高政府采购支出比重和服务水平；三是细化部门预算编制，加强项目资金的预算管理，加大预算内外资金的统筹力度，提高政权运转的保障水平和均等水平；四是积极推进农村综合改革，进一步落实国有农林场税费改革的各项政策措施。
（七）加强财政监管，严格依法理财。继续加大对财政法规、财税政策、财经纪律的宣传力度，认真贯彻《财政违法行为处罚处分条例》，建立财政资金使用追踪问效机制。继续加强对财政专项资金的监督检查，保障财政资金合法、有效使用；完善基建投资的财政财务管理制度，加大投资审查力度；加强国库集中支付与集中核算的日常监督，完善监督机制与方式；加强和规范部门财务管理，严肃财经纪律，提高会计信息质量。
（八）加强国有资产管理，加大财政有偿资金清收力度。加大行政事业单位国有资产管理办法的宣传力度，加强对国有资产处置的监管，防止国有资产流失，合理有效的配置行政事业资产，确保资产价值与实物的统一，通过变卖，租赁等处置方式，盘活现有存量资产。采取切实可行的措施，积极清理回收财政有偿资金，减少资金损失。
（九）强化政府信用贷款管理。加大对国有存量资产及土地的利用，扩大充实政府信用融资平台，多渠道筹集重点建设资金；完善资金的贷后管理、信用建设、风险控制及追偿机制，提高资金回收率，降低资金风险。
当前财政收支矛盾仍为突出，财政工作面临巨大压力，我们要以“十七大”精神为指导，紧紧围绕县委确定的各项目标，锐意进取，开拓创新，千方百计壮财力，一心一意促发展，坚定信心，真抓实干，为实现永宁经济跨越式发展而努力！
