（2008年2月 日在广丰县第十四届人民代表大会第二次会议上）
财政局局长 王建华
各位代表：
受县人民政府的委托，向大会作我县2007年财政预算执行情况和2008年财政预算（草案）的报告（书面），请予审议,并请县政协委员和其他特邀代表、列席代表提出意见。
一、 2007年预算执行情况
2007年，全县财政工作在县委、县政府正确领导下，在县人大法律监督、县政协民主监督下，在各纳税单位和社会各界的大力支持下，按照年初全县经济工作会议和人大会议提出的财政工作思路，全县财税部门深入贯彻落实科学发展观，坚持科学理财、民主理财、依法理财，克服各种减收因素的影响，加大财源培植，加强收入征管，深化财政改革，圆满完成了财政各项目标任务，有力地推动了全县经济社会又好又快地发展。
1、财政收入预算执行情况
2007年全县完成财政总收入102626.6万元，占人大调整计划（下同）的100%，比上年决算数（下同）增长20.5%；含基金收入完成财政收入116295.1万元，比上年增长35.5%。其中：中央收入完成46702.8万元,占计划的100%，比上年增长23.8%；省级收入完成3100.8万元，占计划的100%，比上年增长48.9%；地方财政收入完成66491.5万元(一般预算收入52823万元,基金预算收入13668.5万元)，占计划100%，比上年增长41.9%。地方财政收入分大项完成情况如下：
工商各税完成22838.7万元，占计划100%；
耕地占用税完成1311万元，占计划100%；
契税完成2517.5万元，占计划100%；
企业所得税完成4160.5万元，占计划100%；
国资收益完成6862.1万元，占计划100%；
专款收入完成1803.6万元，占计划100%；
其他收入完成13329.6万元，占计划100%；
基金收入完成13668.5万元，占计划100%。
2007年,我县地方财政收入完成66491.5万元，加中央及省收入返还14150.9万元(含所得税返还4877万元)，减上解支出2136.4万元,当年县级可用财力达78506万元，再加上级财政追加及结算补助41203.7万元，上年滚存结余5417万元(按市财政批准的决算数)，全县总财力达125126.7万元。
2、财政支出预算执行情况
全县财政支出118171万元（不含上解支出），占调整计划（含县本级和上级追加，下同）的97.9%，比上年财政决算数（按市批决算数）增长35.3%。其中：
一般公共服务支出27780万元，占计划93.6%；
公共安全支出5393万元，占计划100%；
教育支出26183万元，占计划97.8%；
科学技术支出1195万元，占计划100%；
文化体育与传媒支出1394万元，占计划100%；
社会保障和就业支出7631万元，占计划100%；
医疗卫生支出8501万元，占计划100%；
环境保护支出246万元，占计划100%；
城乡社区事务支出3660万元，占计划100%；
农林水事务支出8296万元，占计划100%；
交通运输支出3925万元，占计划100 %；
工业商业金融等事务支出8100万元，占计划100%;
其他支出2293万元，占计划100%；
基金支出13574万元，占计划99.3%。
（上述未达到调整计划100%的项目，系指结转下年支出）
2007年全县财政预算收支扎抵，滚存结余6955.7万元，其中结转下年支出6829.7万元（一般预算支出2497.9万元、基金支出4331.8万元），净结余126万元。
各位代表， 2007年财政收入实现了较快增长，财政保障能力逐步增强；财政支出总量不断上升，支出结构进一步优化；财政监管力度进一步加大，资金使用效益明显提高。综观2007年财政运行情况，主要体现在“三个新高”、“三个转变”、“三个加大”：
1、财政收入总量高位增长，突出“三个新高”。一是财政收入总量为历史新高。2007年完成财政总收入10.26亿元，首次突破10亿元；二是年度财政增收额为历史新高。2007年的10.26亿元比2006年8.52亿元净增1.74亿元，为历年来最高；三是烟厂完成财政收入为历史新高。广丰烟厂上划为中央预算内企业后，步入了良性发展轨道，2007年完成财政收入3.79亿元，比历史最高年份2005年增加6475万元，为历年来最高。
2、财政收支结构得到优化，呈现“三个转变”。一是初步扭转“强县弱乡”的局面。2007年乡镇（街道）财政收入完成3.42亿元，占财政总收入的33.3%，同比增收1.22亿元，增长55.7%。财政收入过千万元的乡镇（街道）由上年的6个增加到10个，永丰街道突破了亿元大关，乡镇财政收入真正实现了三分天下有其一的发展态势。二是财政收入质量得到有效优化。在收入规模壮大的同时，2007年财政收入质量得到同步提升。从税收收入占比分析，2007年税收收入完成8.06亿元，占财政总收入的比重为78.6%，比上年提高了2.1个百分点; 从财政收入增幅上看，2007年财政收入增长略快于经济增长，全年财政收入增幅为20.5%，比全县国内生产总值预计增长速度提高了3.1个百分点,实现了经济运行的较好统一。三是新增财力向“四个倾斜”转变。2007年财政支出安排上高度关注民生，新增财力做到了向困难群众、向农村、向基层、向社会事业薄弱环节倾斜，全年直接关系到民生的七类（教育、社会保障、文化体育、医疗卫生、环境保护、农林水事务、城乡社区事务）支出达5.59亿元，占财政一般预算支出的比重达53.5%。
3、公共财政框架得到构建，做到“三个加大”。一是加大了“三项法定”支出投入。2007年科技支出1195万元，同比增长76%，教育支出26183万元，同比增长29.4%，支农支出8296万元，同比增长38.5%，均高于财政经常性收入增幅；二是加大了民生工程投入力度。认真落实四十项公共财政政策，加大了对公共服务领域的投入，让全民共享改革发展成果，2007年全县46项实事支出达1.35亿元，占财政一般预算支出的12.9%；三是加大了财政改革力度。2007年扩大了部门预算改革、国库集中支付改革范围，全面实施了乡财县管改革、政府收支分类改革、国土收入基金管理改革、村财乡代理改革、国有采矿权收入管理改革、政法部门罚没收支管理改革，有效推进了财政管理的法制化、规范化进程，保证了财政资金使用绩效。特别是乡财县管改革中的惠农资金“一卡通”工作，为全省、全市推行这项改革提供了经验，得到了省、市的高度评价。
总之，2007年我县财政工作围绕“创新”和“特色”两个主题，进一步加大公共服务领域投入，着力构建公共财政体系，积极发挥财政调节经济职能，推进基本公共服务均等化，为全县经济实力全面提升做出了积极贡献。这些成绩的取得，是在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协的有效监督，社会各界和广大纳税人的大力支持与配合下的结果。在此，我谨代表全县财政系统干部职工向各位领导、各位代表和全县人民致以衷心的感谢！
三、2008年财政预算（草案）
2008年财政工作的指导思想是：认真贯彻落实党的十七大和中央经济工作会议精神，围绕县委、县政府经济工作的部署，以科学发展观统领财政工作全局，围绕提高财政收入占GDP的比重和税收收入占财政收入的比重，积极运用财政杠杆，切实转变经济发展方式，进一步做大做优财政蛋糕，确保完成财政总收入12.32亿元目标；着力改善民生，完善城乡社会保障和医疗保障体系，推进公共财政体系建设；深化财政管理改革，创新财政管理机制，提高财政资金使用的规范性、安全性和高效性；加强财政干部队伍建设，切实提高服务水平，进一步落实“八项服务承诺”措施和“心系群众、财政为民”的宗旨，努力打造“效率.温馨”财政机关，确保圆满完成全年各项财政预算任务，为实现我县经济社会又好又快发展作出新的贡献。
按照上述指导思想和全县国民经济社会发展计划，2008年全县财政收入计划安排12.32亿元，比上年决算数增长20%。含基金收入财政收入计划安排16.09亿元，比上年决算数增长38.4％。分级次收入计划是：
中央收入58713.7万元，比上年决算数增长25.7%；
省级收入4156万元，比上年决算数增长34.0%；
地方收入98030.3万元（一般预算收入60330.3万元，基金收入37700万元），比上年决算数增长47.4%。
地方收入安排主要项目是：税收收入39930.3万元，其中：增值税8356.3万元，营业税12650万元，企业所得税4440万元，个人所得税1240万元，省分成五小税6234万元，农业税收3800万元，其他税收收入3210万元；非税收入20400万元，其中：行政性收费及罚没收入10500万元，国资收益5800万元，专款收入2300万元，其他非税收入1800万元；基金收入37700万元，其中：防洪保安基金280万元，残疾人就业保障金400万元，墙革基金10万元，育林基金660万元，土地出让金收入36350万元。
根据这个收入盘子，县本级地方财政收入98030.3万元，加上中央、省税收返还和上级结算补助31330万元，加上年滚存结余6955.7万元（其中一般预算结余2623.9万元，基金结余4331.8万元），总财力可达136316万元，比上年可用财力计划数89018.3万元净增47297.7万元，增长53.1%（上年国土收入从6月1日开始纳入基金收入）。
2008年全县总财力136316万元，剔除上解支出2568万元，全县安排财政支出133748万元，比上年计划数增长54.3%。其中：
一般公共服务支出32871万元，比上年计划数增长12.2%;
国防支出0万元，比上年计划数下降100.0%（上级要求科目调剂）;
公共安全支出4809万元，比上年计划数增长13.1%；
教育支出27550万元，比上年计划数增长24.1%；
科学技术支出1177万元，比上年计划数增长27.4%；
文体育与传媒支出851万元，比上年计划数增长18.0%；
社会保障和就业支出3054万元，比上年计划数增长29.3%；
医疗卫生支出4264万元，比上年计划数增长16.6%；
环境保护支出152万元，比上年计划数增长24.4%；
城乡社区事务支出3995万元，比上年计划数增长16.0%；
农林水事务支出5642万元，比上年计划数增长18.7%；
交通运输支出2296万元，比上年计划数下降10.6%（农村公路建设调剂到土地基金收入中列支）；
工业商业金融等事务支出8802万元，比上年计划数增长19.3%；
其他支出4491万元，比上年计划数增长299.8%（含国防、人防等其他支出）；
基金支出33794万元，比上年计划数增长815.3%。
各位代表，2008年预算草案是经过对县乡两级现有财源、税源反复测算论证，充分考虑到新增招商引资企业、城市经营的发展态势、上级财政转移支付补助及“民生工程”的实施、津补贴发放、社会主义新农村建设等各种因素综合编制的，预算收支安排体现以下特点：一是收入总量增长适度，财政收入增幅与经济发展速度相适应，收入增长点具有相对确定性；二是坚持“一要吃饭、二要建设、三要和谐发展”，把确保工资发放和政权运转放在首位；三是积极支持县域经济发展，充分发挥财政政策的促进作用。我们相信，只要全县上下齐心协力，狠抓增收节支，今年的财政计划是能够顺利完成的。
三、把握形势，明确任务，确保完成2008年财政预算任务
2008年是全面贯彻落实党的十七大精神的第一年，全县财政部门将深刻领会党的十七大精神，全面落实科学发展观，按照县委、县政府经济战略部署，在县人大、政协的监督和支持下，加快公共财政建设步伐，稳步推进财政改革，狠抓增收节支，优化支出结构，着力提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性，确保完成本次人代会通过的2008年各项预算任务。
（一）以支持发展、增强后劲为主题，做优做大一个“蛋糕”。财政收入是财政运行的物质基础，组织财政收入是财政工作的重中之重，2008年财政收入总量要确保完成10.32亿元目标，继续加大对经济发展的支持力度，通过财政政策的调控作用和财政资金的导向作用，着力培植财源，提高经济发展质量；拓展筹资融资渠道，积极支持工业园区建设；依法治税，完善综合治税体系，确保财税收入稳定增长，努力提升财政“两个比重”，优化财政收入结构，做优做大财政收入“蛋糕”。
（二）以关注民生、构建和谐为重点，做到突出两个“亮点”。一是坚持以人为本，构建“民生财政”。经济发展的成果与财政收入的增长直接受益者是广大人民群众，新增财力要向“民生工程”倾斜。全面落实省财政60项公共财政政策，突出以人为本，着力解决人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题，确保民生工程各项支出优先保障，确保各项惠民政策、惠民资金不折不扣落到实处；二是提高理财水平，打造“阳光财政”。财政预算收支执行要按照公共财政的要求，做到公平、公正、公开，符合法定程序要求，依法接受人大、审计监督和自觉接受社会监督，提高民主理财透明度，加强财政科学化、精细化管理，继续深化财政改革、强化财政监管，提高科学理财水平。
（三）以规范运作、加强管理为手段，着力破觖三个“难题”。一是有序实施公务员津贴补贴规范发放工作。公务员津贴补贴涉及广大干部职工切身利益，涉及面广，统筹考虑因素多，牵一发而动全身。
2008年我们将按照上级统一部署，研究当前存在的问题，均衡各方利益，确保津补贴规范工作有序、平稳发放。二是制定切实可行财政预算单位的公用经费定额。国库集中支付改革的前提是部门预算，部门预算的核心是制定公用经费定额。2008年将针对我县行政事业单位财力和实际支出水平制定切实可行公用经费定额体系。三是缓解财政资金供需矛盾。近年来，我县财政收入保持高速增长，但财政资金供需矛盾依然突出， 2008年我们将进一步拓宽理财视野，统筹使用财力，调优支出结构，树立过紧日子的思想，保证各项重点支出，进一步整合优化现有财力，用活、用好财政资金。
（四）以依法管理、优化服务为导向，明确树立四个“理念”。一是树立公共财政理念。建立健全公共财政的保障体系，保证公共服务领域支出需求，提高公共服务水平，加大财政资金退出竞争性、经营性领域的力度，强化公共服务型财政职能，确保重点支出需求。二是树立服务理念。财政是经济社会发展服务部门，为此要切实转变观念、强化服务意识，严格按照财政系统“八项服务承诺”要求，不断提升财政队伍形象；三是树立依法理财理念。做到依法行政、依法理财，财政各项收支活动必须纳入法制化轨道，财政预算、决算、预算调整，都必须按照国家预算法及其他财政法规的程序和方法进行审批。四是树立“大财政”理念。围绕公共财政要求，“跳出财政搞财政”，有效利用财政调节经济职能，充分发挥财政资金“四两拨千斤”的作用，利用财政补助、贴息、奖励等杠杆，为发展开放型经济，转变经济发展方式，优化产业结构发挥积极作用。
（五）以开拓创新、提升质量为目标，认真抓好五个“重点”。一是积极筹措重点工程建设资金。2008年我县重点工程建设进入全面展开阶段，需投入大量的建设资金，县财政将会同各有关部门早计划、早安排，积极筹措资金，确保各项重点工程建设资金及时支付。二是完善政府投融资平台。我县广发投资开发有限公司和江西丰德投资担保有限公司作为我县两家主要的投融资平台，要针对2008年国家实行从紧的货币政策，采取有效应对措施，积极与各金融机构早接触、早落实，争取为县域经济建设融通更多资金。三是完善财政各项改革。2008年将实行部门预算和国库集中支付改革的“全覆盖”，稳步推进农村综合改革，进一步扩大政府采购规模和范围，巩固完善“一卡通”，落实好“收支两条线”管理，切实做到财政管理的规范化。四是进一步提升财政收入“两个比重”。近年来我县财政“两个比重”逐年提高，但对照全省、全市，我县两个比重依然偏低， 2008年要继续提高财政“两个比重”，确保财政总收入占GDP比重达到10.3%，税收收入占财政总收入比重达到83.4%。五是加强财政队伍建设。抓好学习培训，提高财政干部素质，优化财政政务环境，精心打造一支政治坚定、业务精湛、作风优良、为政清廉、全面发展的财政干部队伍，更好地为全县经济建设和社会和谐建设发展服务。
各位代表，完成2008年的财政工作目标,任务艰巨，责任重大。让我们紧密团结在以胡锦涛同志为总书记的党中央周围，高举中国特色社会主义伟大旗帜，全面贯彻落实科学发展观，围绕县委、县政府的决策部署，扎实工作，开拓创新，确保完成全年财政工作的各项任务，更好地为经济建设大局服务，更好地为基层和群众服务，为促进全县经济社会又好又快发展，实现全面建设小康社会的宏伟目标而不懈奋斗！
