—— 2008年3月23日在县十三届人大二次会议上
清丰县财政局局长 韩富鹏
各位代表:
我受县人民政府委托，向大会报告清丰县2007年财政预算执行情况和2008年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。
一、2007年全县财政预算执行情况
2007年，全县经济又好又快发展，财政收支实现新突破，预算执行情况比较好。
（一）全县财政收支完成情况
1、全县财政收入完成13280万元,占年预算的109.89%,比上年增长19.93%。其中，一般预算收入完成12311万元，占年预算的110.58%，比上年增长21.64%；基金预算收入完成969万元，占年预算的101.79%，比上年增长1.79%。
一般预算收入分级完成情况:县本级一般预算收入完成7728万元，占年预算的109.79%，比上年增长16.26%。乡（镇）级一般预算收入完成4583万元，占年预算的119.44%，比上年增长31.91%。
一般预算收入分项完成情况：全县地方税收收入完成7236万元，占年预算的106.25%，比上年增长25.38%。其中：国税完成1945万元，占年预算的104.33%，比上年增长23.11%；地税完成4651万元，占年预算的109.46%，比上年增长29.16%；财政完成640万元，占年预算的91.84%，比上年增长8.37%。全县非税收入完成5075万元，占年预算的117.4%，比上年增长16.67%。在组织收入过程中，正确处理扩大收入规模和优化收入结构的关系，大力开展综合治税，严格依法组织收入，挖掘税收征管潜力，规范非税收入收缴管理。全县税收收入占一般预算收入的比重为58.78%，比上年增长1.75个百分点，收入质量明显优化。
2、全县财政支出完成63051万元，占年预算的96.97%，比上年增长26.65%。其中，一般预算支出完成60568万元，占年预算的97.48%，比上年增长27.5%。基金预算支出完成2483万元，占年预算的85.98%，比上年增长8.86%。
一般预算支出分级完成情况：县本级一般预算支出完成53155万元，占年预算的98.06%，比上年增长29.78%。乡（镇）级一般预算支出完成7413万元，占年预算的100%，比上年增长13.26%。
全县教育支出完成15154万元，增长49.46%；科技支出完成426万元，增长10.36%；农业支出完成6720万元，增长33.15%。三项支出县级投入增幅分别为37.66%、39.78%、29.80%,均高于财政经常性收入增长幅度,符合法定增长要求。
2007年，全县预计可以实现收支平衡，目前正在汇编收支决算，待决算批复后，再向县人大常委会报告。
（二）支持社会主义新农村建设情况
●全面落实惠农政策。共发放粮食直补资金1354万元，综合直补资金1794万元；拨付小麦良种补贴资金360万元、饮水安全工程项目资金811.6万元、农村沼气建设资金298.1万元;拨付能繁母猪养殖补贴99万元，补贴养殖户能繁母猪1.98万头；拨付测土配方补贴100万元，引导农民科学种田；着力实施农村劳动力转移培训工程，拨付资金152万元，培训农村劳动力5283人，支持转移就业4963人。
●支持发展农村经济合作组织。拨付资金45万元，支持“万村千乡”市场工程，全县“万村千乡”农家店达到200个，惠及全县农民群众。
●改善农村基本生产生活条件。筹措争取“村村通”工程及革命老区项目资金2441万元,新建道路97.12公里，改造危桥30座；拨付资金480万元，支持农村水利设施建设，加强扶贫开发、农业综合开发，切实改善农村生产条件；同时，拨付资金384万元，切实增加对农村医疗卫生、文化建设的投入，改善农村生活环境。
●深化农村综合改革。拨付村级经费1025万元，确保了农村基层组织正常运转，调动了村组干部干事创业的积极性。拨付资金59万元，深化国有农场税费改革，切实减轻国有农场农工负担。
（三）支持改善民生情况
●实施农村义务教育经费保障机制。对全县农村贫困中小学生实行“两免一补”，共发放春、秋季“两免一补”资金2982.4万元，其中：免除学杂费1883.8万元、免教科书资金746.9万元、“一补”资金351.7万元。同时，会同有关部门制定了我县农村义务教育经费保障办法，建立了农村中小学校舍维修长效机制，努力提高农村中小学公用经费保障水平，共拨付资金594万元，改造危房面积8000平方米。
●增强社会保障能力。全年共支出城乡医疗救助、农村低保、城市低保金、优抚、卫生防疫等3046万元；继续抓好老干部“两项待遇”落实工作，除保障老干部的基本生活费外，全年支出医疗费253万元；拨付城镇职工医疗保险金559万元，城镇职工医疗保障能力明显增强；筹措农村医疗保险金2040万元，确保了全县新型农村合作医疗制度的全面推行。
●支持维护公共安全。全县公共安全支出3216万元，增长29.16%。其中拨付大要案准备金50万元、办案经费510万元，有力地支持了“命案必破”和基层公检法办案工作，为维护社会稳定提供了保障。
●支持缓解价格上涨对民生影响。对国有苗圃、农村客运等弱势行业和公益性行业给予油价补贴49万元，缓解了油价上涨对这些行业的影响。
（四）支持经济发展方式转变情况
●支持招商引资。筹措招商引资资金400万元，支持参加国内大型招商引资会议和经贸活动开展，推动“中国清丰辣椒节”和“白灵菇分会成立大会”的胜利召开，促进我县经济的发展。
●支持环境保护和生态建设。争取国债资金和亚行贷款2541万元，用于县污水处理和供水项目建设。拨付资金478万元，用于我县垃圾处理项目建设，改善城乡人居环境。
●支持金融服务业发展。拨付保值储蓄补贴295万元，支持农村信用社改革，优化县域金融环境。
●支持经济结构调整。拨付粮食风险基金142万元，支持国有粮食购销企业改革，拨付困难企业改革、改制资金156万元。
●支持县域经济发展。认真研究上级扶持县域经济发展的政策，争取财力性一般转移支付和“三奖一补”资金12611万元，增长49.21%，为清丰经济发展提供了资金保障。
(五)完善城镇基础设施投入情况
投资2540万元，用于城市道路、县城绿化、路灯安装等公共设施建设。
(六)加强财政管理情况
●深化部门预算改革。根据综合财政预算、收支平衡、统筹兼顾、保证重点的原则，全面反映单位收支状况，细化单位收支项目，提高预算编制的科学性、公开性和透明度。
●深化财政管理改革。扩大国库集中收付改革范围，规范集中收付业务流程，加强财政资金专户管理，完善国库单一账户体系，全年办理各项支付业务8900笔，共计62245万元，其中：财政直接支付35118万元。完善政府采购和财政投资评审制度，2007年，完成政府采购计划2560万元，支付采购资金2304万元，节约256万元，节约率10%；完成评审预算、结算工程项目28个，送审金额643.7万元，审定502.2万元，审减141.5万元，审减率21.98%。
●强化行政事业资产管理。完成了行政事业单位资产清查工作，共清查行政事业单位221户，清查资产55422万元，收益收缴入库46万元；制定了《清丰县行政事业单位国有资产管理办法》，为加强行政事业资产管理、提高使用效益奠定了基础。
●强化工资制度管理。在严格落实政策，做好工资制度改革和规范公务员津贴工作的同时，出台了《关于进一步加强财政供给人员工资管理的补充规定》，为今后有效节约财政资金，提高资金使用效益提供了制度保证。
●加大财政监管力度。坚持日常监督与重点监督相结合，专项资金检查与会计信息质量检查相结合，组织开展了省委、省政府十大实事、涉企行政事业性收费、重点专项资金使用、涉农资金管理、乡镇财务管理、非税收入收缴等专项检查，减少了各类违法违纪现象的发生。
回顾过去一年，在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协监督指导下，全县财政发展取得了明显成效。同时，我们也清醒地看到，县级人均财政收支与全市平均水平仍有一定差距，改善民生需求与财力供给之间的矛盾仍比较突出，基本保障能力有待进一步增强。偷逃骗税行为在一些地方不同程度存在，收入征管有待进一步完善。专项资金预算还不够细化，财政资金不足与浪费并存，财政资金使用效益有待进一步提高，财政监督管理需进一步加强。这些问题，我们要在今后的工作中高度重视，认真研究解决。
二、2008年财政预算安排情况
（一）2008年财政工作和预算安排的指导思想
根据上级要求和我县经济社会发展目标，2008年全县财政工作和预算安排的指导思想是： 高举中国特色社会主义伟大旗帜，以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻落实科学发展观，认真落实党的十七大和省、市、县经济工作会议精神，继续落实稳健的财政政策，坚持增收节支、统筹兼顾、留有余地的方针，科学理财、民主理财、依法理财，发挥财政调控职能，促进经济发展方式转变；优化财政支出结构，保障和改善民生；深化财政改革，完善公共财政体系；加强财政科学管理，提高财政管理绩效，着力促进经济社会又好又快发展，为建设富裕文明和谐清丰提供财力保障。
（二）2008年预算安排政策要点
●积极稳妥安排收入计划，一般预算收入增幅与国民经济增长速度相适应。
●优先保工资，保运转，保各级党委、政府向社会公开承诺的实事等涉及群众切身利益的支出需要。
●农林水事务、教育、科学技术支出按法定要求增长。增加就业、社会保障、医疗卫生和文化发展支出。加大节能环保和林业生态建设投入。保障公共安全支出。
●量入为出，收支平衡，严格控制一般性支出增长。
（三）2008年一般预算收入指导性计划
按照上述指导思想和政策要点，2008年全县财政一般预算收入安排14158万元，比上年增长15%；基金预算收入安排969万元，与上年实际持平。按现行财政管理体制算账，2008年全县预算财力46098万元，支出安排46098万元。根据《预算法》的要求，各乡(镇)参照今年预算编制的指导思想和原则，自行安排收支预算，经同级人大审议通过后执行，并由县财政汇总后报县人大常委会备案。
（四）2008年县本级预算安排
2008年县本级财政一般预算收入安排8513万元，比上年增长10.16%；基金预算收入安排969万元，与上年实际持平。
● 一般预算收入项目安排情况是：
1、税收收入安排5583万元，比上年增长15.09%,可比增长21%。其中，国税部门安排1562万元，比上年增长20.5%;地税部门安排3291万元，比上年增长12.71%，可比增长21%;财政部门安排730万元，比上年增长15.02%,可比增长21%。
2、非税收入安排2930万元，比上年增长1.82%。其中，地税部门教育附加安排240万元，比上年增长10.34%;财政部门征收的罚没收费、国有资产收益及专款收入安排2690万元,比上年增长1.13%
按照现行财政管理体制算账，2008年县本级可供安排的一般预算财力为36137万元，由于硬性增支较多,财力紧张,安排调入资金500万元,支出安排36637万元。
●支出项目安排情况是：
1、工资福利及对个人和家庭的补助支出安排24940万元,比上年增长6.88%。（增长的主要部分是调资、津贴补贴、医疗保险、抚恤金、社会救济、养老保险金、城镇低保、农村低保、农村合作医疗等）
2、商品和服务支出（主要是公务费和业务费）安排1274万元,比上年增长17.17%。
3、专项支出安排8183万元，按可比口径比上年增长25.78%。
4、行政性收费、专款收入安排支出2240万元，比上年增长27.13%。
5、基金预算支出安排969万元，比上年增长1.78%。
● 县级法定增长和重点支出安排情况是:
1、教育支出安排10878万元，比上年增长3.32%,可比增长20.49%。
2、农林水事务支出安排1277万元，比上年增长76.63%。
3、科学技术支出安排418万元，比上年增长27.44%。
4、社会保障和就业支出安排6232万元，比上年增长5.93%。
5、医疗卫生支出安排2411万元，比上年增长43.43%。
县级重点项目安排情况。尽管县级财力比去年增长额度较大，但是足额安排工资、奖金、津贴补贴以及社保、医疗、住房公积金和法定支出后，财力严重不足，因此今年对上级转移支付补助进行了足额考虑，并对一般性支出进行了压缩，同时根据经济社会发展需要，适当安排了部分专项资金。主要有招商引资、农村公路建设、城市维护、生态林种植、涉农项目配套等必要支出。今年县级支出打得很紧，执行中将从紧把握。
2008年，我们将认真贯彻稳健的财政政策，坚持促进科学发展和社会和谐，突出保障和改善民生，完善财政管理，推动经济社会又好又快发展。
（一）促进经济发展方式转变，提高经济发展质量
●支持经济结构调整。落实财税政策，推进工业结构优化升级、高新技术产业化和非公有制经济、开放型经济加快发展。
●落实财税优惠政策，鼓励企业增加自主创新投入，推动产学研有机结合，支持重大科技项目顺利实施。
●落实循环经济发展政策，采取以奖代补、强制政府采购等方式支持节能减排和环境保护。
（二）优化财税收入结构，做大财政“蛋糕”
●坚持依法征税，强化税收筹措财政收入主渠道作用，继续提高税收占一般预算收入比重。从严控制减免税，严厉打击偷逃骗税等违法行为。
●加强和规范非税收入收缴管理。对行政、事业单位国有资产出租出借收入和处置收入实行“收支两条线”管理。
（三）调整财政支出结构，促进经济社会健康可持续发展
●推进基本公共服务均等化建设，更加重视协调发展。加大在“三农”、教育、科技、卫生、文化、就业再就业服务、社会保障、生态环境、公共基础设施、社会治安等方面的投入，改善公共服务，大力发展社会事业，着力解决好人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。
（四）切实关注“三农”，扎实推进新农村建设
●继续抓好粮食直补等惠农政策的落实，增加农业生产资料综合直补、农机具购置补贴，积极做好“家电下乡”试点工作。完善农民补贴网，增强补贴透明度，改善补贴发放机制，确保农民得到实惠。
●落实粮食、生猪生产财税扶持政策，支持小型农田水利设施建设和林业生态发展，支持健全动物防疫和农（林）业病虫害防治体系，开展政策性农业保险试点，增强农业综合生产能力。
●落实贴息、补助等政策，支持优质粮食基地建设，促进龙头企业和农民专业合作组织发展，提高农业产业化水平。
●整合涉农资金，保障农村饮水、道路、沼气、文化、卫生等基础设施建设和公益事业投入，支持分类推进社会主义新农村建设。
●逐步建立化债激励约束机制，开展清理化解农村义务教育“普九”债务试点工作。
（五）全面实施城乡免费义务教育，完善困难学生资助政策体系
●落实农村义务教育经费保障机制有关政策。在继续落实农村义务教育“两免一补”的基础上，提高农村中小学生均公用经费标准和农村家庭经济困难寄宿生生活费补助标准。从2008年秋季学期起，免除城市义务教育阶段学生学杂费。
（六）支持完善基本医疗卫生制度，改善公共卫生服务
●完善新型农村合作医疗制度，参合标准由每人50元提高到90元，其中财政补助由40元提高到80元，并进一步强化资金监管，改善医疗服务，确保参合农民受益。
●增加城乡医疗救助投入，促进医疗救助与城镇居民医疗保险和新型农村合作医疗制度相衔接。
●加大公共卫生服务体系投入，创新投入机制，支持公共卫生、医疗服务、医疗保障等体系建设。
（七）支持做好就业和社会保障工作，促进社会和谐
●加大就业再就业投入，落实减免税费、小额担保贷款财政贴息、职业培训补贴、社会保险补贴等扶持政策，支持完善创业服务体系。
●继续提高企业离退休人员基本养老金水平，确保基本养老金按时足额发放。
●提高城乡低保对象补助标准，人均月补差标准城镇由70元提高到95元，农村由不低于30元提高到不低于40元。
●提高农村五保对象年人均最低供养标准和集中供养率，分散供养由1000元提高到1100元，集中供养由1200元提高到1400元，集中供养率由30%提高到40%。
●落实税费优惠政策，完善住房公积金政策，筹措廉租住房保障资金，支持缓解城市低收入家庭住房困难。
（八）深化财政改革，强化财政监督管理
●严格预算管理。加强财政科学化、精细化管理，提高财政管理水平，完善部门预算制度。编制政府债务预算。强化部门预算编制和执行主体责任，提高预算执行效率和均衡性。
●深化财政管理改革。继续扩大国库集中支付改革范围，规范政府采购行为，强化财政投资评审职能。
●严格依法理财，健全财政资金运行全程监督机制。强化财政支出绩效监督，重点加强对教育、医疗卫生、社会保障等民生资金监督检查。加强会计信息质量监督。强化县乡财政监管职能。严肃财经纪律，制止铺张浪费，建设节约型政府。健全财政政务公开制度，自觉接受各方面监督。
各位代表，2008年财政工作任务繁重，我们将继续深入贯彻落实科学发展观，求真务实，开拓进取，努力完成2008年收支预算和各项财政工作任务，为建设富裕文明和谐清丰做出新的贡献！
