长春市财政局
各位代表：现将2007年市本级预算执行情况和2008年市本级预算草案的报告提请大会审议，并请政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2007年预算执行情况
2007年，在市委的领导下，在市人大、政协的监督和支持下，我市各级财税部门全面贯彻落实科学发展观，狠抓增收节支，着力改革创新，严格依法理财，财政收入实现了较快增长，重点支出得到有力保障，较好地完成了市十二届人大五次会议批准的预算任务。初步预计，全市一般预算全口径财政收入可完成280亿元，比上年增长329%，高出年初计划增幅229个百分点。2007年市本级预算执行预计结果是：市本级留用收入完成529204万元，为年初预算的1205%，比上年增长245%；市本级一般预算财政支出完成652995万元，为预算的1070%，比上年增长97%。关于市本级财政收支项目执行情况，按照《2007年政府收支分类科目》已在预算表格中详细列出和说明。市本级财政收支平衡情况是：市本级留用收入完成529204万元，加返还性收入172000万元，财力性转移支付收入250000万元，专项转移支付收入180000万元，上年结转收入49466万元，调入资金1200万元，收入总计为1181870万元。市本级财政支出652995万元，加上解省支出140000万元，返还性支出26000万元，财力性转移支付190000万元，专项转移支付120000万元，调出资金7875万元，结转下年支出45000万元，支出总计为1181870万元，当年收支平衡。以上财政收支及平衡结果均为预算执行初步预计结果，待财政决算汇编完成并经省财政厅核准后再向市人大常委会报告。
2007年是本届政府的最后一年。回顾本届政府任期的五年，在全市经济持续稳定增长的带动下，各级财政部门立足全市改革发展大局，积极应对各种减收增支压力，锐意改革，奋发进取，克难攻坚，扎实工作，确保了财政预算的平稳运行。部门预算、政府采购、会计集中核算、国库集中支付、委派财务总监等多项财政改革全面推开并逐年深化，改革成效日渐明显；财政办公自动化、财政业务软件、金财工程等开发建设步伐大大加快，理财方式和手段明显改进；财政管理制度、管理机制、工作程序和手段等管理创新力度逐年加大，财政精细化管理水平和财政工作执行力进一步提高；教育培训工作不断加强，财政干部队伍整体素质不断提升；财政蛋糕逐年做大，收支规模屡创新高。2003年全市全口径财政收入实现1348亿元，提前两年超额完成了“十五”计划目标。2006年全市全口径财政收入突破了200亿元大关，实现四年翻一番，提前一年完成了本届政府提出的奋斗目标。地方财政收入从2003年的46亿元，增加到2007年的85亿元（预计数），年均增长166%。按今年预计实现收入280亿元、支出176亿元计算，比2002年分别增长了154倍和151倍。五年来，财政收入累计实现9645亿元，年均增长20%。财政支出累计6245亿元，年均增长186%。财政收支的扩大，为全市经济社会的持续健康发展提供了有力保障。2007年，围绕完成全年预算任务，我们着重做了以下工作：
（一）依法强化了收入征管。各级财政部门积极采取措施，加大组织收入力度，强化预算执行分析，加强与国税、地税部门的沟通和协调，落实收入征管责任制。国税、地税部门严格依法治税，加强对重点行业、重点企业税源的监控，加大税收稽查力度，堵塞管理漏洞，大力挖掘增收潜力，确保了税收收入稳定增长。财政部门协调各非税收入征管部门，进一步改进和完善非税收入征管方式，开展行政事业性收费、罚没收入、土地出让收入等专项检查，确保非税收入足额缴入国库和财政专户，增加了政府财力。经过全市共同努力，我市财政收入实现了平稳较快增长，财政实力进一步增强。预计全市全口径财政收入占GDP的比重比上年提高14个百分点，经济运行效益进一步提高。
（二）稳步推进了财政改革。扩大部门预算编制的范围和规模，将上年结转资金、预算外资金、津贴补贴和调资增支等资金纳入部门预算。选择工商局等5个部门预算提交人代会各代表团审议，增强了预算透明度。调整了预算支出定额标准，预算编制时间进一步提前。扩大会计集中核算和国库集中支付范围，将市自考办等15家二三级预算单位纳入集中核算管理，对集中核算的124家预算单位全部实行了国库集中支付。加快了非税收入管理改革，将净月、经开、高新和汽车等4个开发区土地出让收入全额纳入市级财政管理，提高了政府宏观调控能力。深化政府采购改革，制定《长春市政府采购工作规程》等制度，为规范政府采购行为提供了制度保障。简化追加采购预算的审批方式，压缩采购执行时限，提高了采购效率。截止10月末，市本级共完成实际采购金额66100万元，节约资金5500万元。加强工资统一发放管理，扩大了发放范围和规模，建立了统发人员指纹身份识别系统。加快财政信息一体化建设步伐，财政门户网站、办公系统实现升级，财政核心业务软件上线运行，实现了财政业务办理的网络化、信息化。推进财务总监委派制度改革，财务总监作用进一步发挥。推行政府投资项目代建制，加强投资项目的财政财务管理。
（三）加大了财政保障力度。今年以来，财政部门以科学发展观为指导，积极发挥职能作用，多渠道筹措资金，全力支持我市经济和社会发展。在重点工程方面，确保了轻轨、伊通河城市防洪、长春科技文化中心、会展中心、铁北养正高中等全市重点工程的资金需要，多渠道筹措城市建设资金，加快了棚户区改造、城区道路网改造等城市基础设施建设。在“三农”方面，加大投入力度，重点支持了农田水利基础设施建设、绿色食品基地建设、畜牧业及农业产业化龙头企业发展；全面落实各项惠农政策，发放粮食直补、农资综合补贴和良种补贴13289万元，促进了粮食增产和农民增收。拨付资金273万元，对饲养能繁母猪的农民和生猪屠宰企业给予补贴；全面实施了农村义务教育经费保障机制改革，市本级安排农村义务教育补助资金1560万元，比上年增长20%，促进了农村义务教育发展；新型农村合作医疗试点范围扩大到所有城区，各级财政筹集新农合基金2220万元，部分城区启动了医疗费报销程序，投保农民开始受益。在国企改革方面，争取国家和省资金39770万元，推动我市厂办大集体改革试点；拨付财政补贴资金5700万元，支持了公交集团、煤气公司等公用企业发展；争取和拨付专项资金7350万元，支持了外贸企业发展和中小企业技术创新。社会保障方面，筹措和安排资金，确保了养老保险金、失业保险金及时足额发放。落实再就业各项政策，市本级拨付再就业资金14289万元，用于公益性岗位补贴、社会保险补贴、职业培训和介绍补贴等；安排专项资金800多万元，为城市居民医保扩面创造了条件；提高了相关政策补助标准，优抚对象标准提高367%-3494%，低保标准从205元提高到245元，保证了优抚对象和低保人群不受物价上涨而影响生活水平；支付工资套改资金9263万元、津贴补贴资金41305万元，兑现了市直行政事业单位工资制度改革政策；拨付补贴资金11398万元，缓解成品油价格上涨对城市公交客运等行业的影响。在教育文化卫生事业方面，市本级安排教育支出83334万元，争取上级教育专项资金4196万元，确保了教师工资及津补贴的发放，支持了教育事业发展；投入资金295万元，支持了文化精品演出、文化艺术周等群众文化活动；投入资金955万元，支持了社区公共卫生服务体系建设，提高了社区医疗服务水平。此外，筹措资金6724万元，较好地落实了民生行动计划和“查找改”活动的新增资金。
（四）强化了财政监督管理。落实市委办公厅、市政府办公厅印发的《关于进一步加强财政管理的通知》精神，制定了加强办公车辆、出国经费等管理规定，严格加强车辆、出国经费管理；对1244户行政事业单位实行资产清查，初步摸清了全市行政事业单位国有资产家底；对全市186户行政事业单位执行清理整治“小金库”、领导干部职务消费改革等情况进行了检查，对查出的违法违纪问题进行了纠正和处罚；加强政府采购监督管理，审查招标文件135件，对65个项目实施现场监督；加大投资评审力度，评审提报值251亿元，审减资金34亿元，节省了建设资金；开展了《会计法》执行情况检查，加强会计代理记账机构管理，提高了会计信息质量。
总的看，2007年全市财政工作取得了新的进展，但是预算执行和财政工作中还存在着一些不容忽视的困难和问题。主要表现在：一是受我市特殊税源结构影响，地方财政收入占全口径财政收入的比重下降，导致留用收入相对减少，可支配财力增长有限；二是社保、医疗、住房、采暖、国企改革等民生项目以及重大项目建设新增支出较大，偿债资金压力增大，导致市级财政收支矛盾更加突出；三是财政资金违纪现象时有发生，部分单位财政资金使用不规范、效益不高。这些问题都需要我们高度重视，采取切实有效措施，认真加以解决。
二、未来五年财政发展的总体思路和主要目标
未来五年，是长春经济加快发展的机遇期。财政工作的总体思路是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，牢固树立科学发展观，全面贯彻党的十七大、省九次党代会、市十一次党代会和市委十一届二次全会精神，以改革为动力，以发展为主线，以振兴东北老工业基地为契机，进一步转变财政职能，促进财政与经济社会全面、协调、可持续发展。继续完善财政管理体制，改善财源结构，稳步提高财政收入占生产总值的比重。全面深化财政改革，优化调整支出结构，加快公共财政体系建设，落实好各项民生政策。坚持依法理财，强化财政监管，大力推进财政管理科学化、精细化，建立财政支出绩效评价制度，提高资金效益，规范财经秩序。加强财政干部能力素质建设，切实增强为民理财意识，努力提高财政保障能力和服务水平，促进全市经济更好更快发展和社会和谐。
未来五年财政工作的主要目标是：财政收入持续稳定增长，全市一般预算全口径财政收入和地方财政收入均增长一倍以上；财政支出与经济社会发展相适应并保持适度稳定增长，支出结构进一步优化，公共领域投入明显加大，财政对经济和社会事业的保障能力明显提升；财政改革日趋完善，制度严密的地方公共财政管理体系逐步形成，财政管理的规范化、科学化、精细化水平明显提升。为实现上述目标，一是积极发挥财政职能作用，促进经济结构调整和优化，推动全市经济持续协调健康发展。二是创新财源建设的思路和举措，改进财源建设方式，增强财政发展后劲。三是加强城市资源管理，拓宽城市建设投融资渠道，缓解城建收支矛盾，促进城市建设的可持续发展。四是规范政府非税收入管理，建立与公共财政体制相适应的非税收入征管体系，切实增强财政综合调控能力。五是调整和优化支出结构，始终把民生问题放在财政保障的首位，突出体现公共财政职能，促进基本公共服务均等化。六是深化财政改革，加快制度创新，增强改革的整体效能。七是完善分税制财政管理体制，理顺各级政府之间的财政分配关系，促进市区两级财政协调发展。八是加强财政监督管理和法制建设，全面推进依法理财、依法行政。
三、2008年市本级预算草案
2008年，是新一届政府的开局之年，也是加快长春经济社会发展的关键之年。全市财政收入预期增幅与地区生产总值预期增幅保持同步。全市一般预算全口径财政收入初步确定为322亿元，比今年预计完成数（280亿元）增长15%以上。
2008年市级预算安排主要把握三个原则：一是收支规模与经济发展相适应。财政税收收入继续保持稳步增长，同GDP的增幅相适应。财政支出预算坚持与国民经济和社会发展规划相适应，符合经济社会发展需要和深化改革的要求。既服务于经济发展大局，又根据社会经济发展阶段合理安排社会事业投入。二是压缩一般，保障重点。在支出预算安排上，区分轻重缓急，坚持有保有压，优先保障重点支出的需要，逐步提高财政对人员支出的保障力度，加大民生事业投入，促进社会和谐与公平；依法保证支农、科技、教育等支出的稳定增长，提高政府保障公共安全和处置突发事件的能力；严格控制一般性财政支出，体现厉行节约、勤俭办事的方针。三是综合预算，绩效监督。推进财政改革，规范支出管理，实行预算内外资金、政府性基金收支统一管理、统筹安排。加强非税收入管理，完善相关政策和制度，进一步规范公共资源的分配秩序。加强项目资金的事前绩效评审、事中绩效跟踪和事后绩效检查，提高财政资金使用效益。根据上述原则，综合考虑全市总体经济发展的目标要求，市本级留用收入和本级财政支出都确定了相对较高的增幅。
2008年市本级预算的主要指标安排如下：市本级留用收入安排598亿元，比今年预计完成数（529亿元）增长13%。市本级财政支出安排738亿元，比今年预计完成数（653亿元）增长13%。这两个指标为历年来安排最高增幅。关于市本级财政收支项目安排情况，按照《2008年政府收支分类科目》分别在预算表格中详细列出和说明。市本级财政收支平衡情况是：税收收入468300万元，非税收入129780万元，返还性收入172000万元，财力性转移支付收入220000万元，专项转移支付收入142554万元，上年结转收入45000万元，调入资金1500万元，收入总计为1179134万元。市本级财政支出737884万元，上解省支出130000万元，返还性支出30000万元，财力性转移支付190000万元，专项转移支付80750万元，调出资金10500万元，支出总计为1179134万元，收支平衡。
四、全面贯彻落实科学发展观，确保完成2008年预算任务综合分析
2008年的财政形势，有利因素与不利因素并存。随着重大项目建设逐渐显效，我市经济发展后劲将大大增强，经济质量不断提升，全市经济有望继续保持平稳增长势头，这些将为财政收入的稳定增长奠定坚实基础。但也存在一些减收增支因素：单一的重点税源结构对财政收入的影响依然存在，汽车行业的重大变化将直接影响全市经济的平稳运行，并对财政收入产生一定影响。近年来，为支持汽车产业开发区发展以及承接一汽剥离办社会、铁北改造、城市建设和民营经济发展出台的一系列财税优惠政策，对市本级留用收入的减收效应将进一步显现。近三年财税收入的高速增长，尤其是今年的大幅增长，使财税基数大幅提高，加大了明年收入进一步增长的难度。同时，支出压力也不断增大，一是农业、科技、教育等支出要依法保持一定增长；二是解决民生问题的资金投入加大，社会保障、促进就业、医保、城市公交补贴、城镇廉租住房等需要大量的财政资金保障；三是长吉高速铁路、会展中心等重点项目建设急需筹措资金；四是落实工资制度改革、津贴补贴以及保证机关运转需要增加一定的支出；五是偿还政府债务本息等支出较大。经初步测算，以上几个方面至少增加明年财政支出16亿元。总体上看，明年市本级财政收支平衡的任务十分艰巨。为此，各级财政部门必须下大力气抓好增收节支工作，千方百计筹措调度资金，切实抓好各项财政改革，强化财政日常监管，以奋发有为的精神状态，全身心地开展好各项财政工作，确保明年预算任务圆满完成。
（一）加强财源质量建设，不断壮大财政实力。以科学发展观为指导，运用财政补贴、贴息等政策手段，发挥财政资金的导向和“杠杆”作用，促进重点产业、行业优先发展，培育壮大税源。支持技术创新和节能减排，加大招商引资力度，促进经济结构调整和增长方式转变，把提高经济增长质量和效益放到突出位置，夯实财政收入增长基础。协调税务部门，加强税源调研和税负测算，增强税收分析预测的准确性，及时提出应对税制改革的措施，防止收入大起大落，保持财政收入稳定增长。推进非税收入收缴改革，将土地出让收入纳入政府基金预算管理，加强行政事业单位国有资产收益管理，严格“收支两条线”管理，提高征缴业务的信息化水平，完善非税收入管理制度。
（二）优化财政支出结构，加大公共领域投入。充分发挥财政的资源配置功能，大力调整和优化支出结构，支出重点向“三农”、民生和社会公益事业等薄弱环节倾斜。一是加大社会保障投入。足额安排再就业资金，保证社会保险补贴、岗位补贴、职业培训、小额担保贷款、劳动力市场建设等再就业优惠政策的落实。支持城市居民基本医疗保险试点和新型农村合作医疗试点，进一步推进城乡医疗保险制度改革。支持社区卫生服务建设，提高经费标准，促进社区卫生事业发展。在提高低保标准的基础上，落实好对低保对象的基本医疗、大病救助、廉租住房、供热补贴等保障制度。二是加大新农村建设支持力度。进一步落实各项财政惠农政策，确保农业支出法定增长。加强现代农业建设，重点支持农村基础设施建设、农业科技应用推广、畜牧业、绿色食品等优势特色产业发展。加强农业产业化和农业综合开发，加大项目扶持力度，促进农村经济发展和农民增收。支持农村公共事业发展，优先保障农村义务教育经费，重点支持农村学校危房改造、农村寄宿制学校建设、农村公路、农村饮水等。三是继续增加对教育、文化等社会事业的投入。落实义务教育经费保障机制，增加薄弱学校和非改制学校的财政补助，努力提高教育经费保障水平，促进义务教育均衡发展。加大职业教育支持力度，支持中等职业学校实训基地建设，培养实用技术人才。推进文化事业发展和体制改革，支持我市群众文化事业发展，区分不同类型的事业单位，实行相应的财政扶持政策。四是加大对城市建设的支持。重点保障轻轨三期、长吉快速铁路、西客站等重点项目建设，加快南部新城、铁北大开发、净月生态城建设，支持旧城改造、标准化街路等基础设施建设，完善城市综合服务功能。
（三）注重改革综合配套，全面深化财政改革。完善部门预算改革，加强市直机关人员支出定额管理，强化项目支出预算管理，积极开展项目支出绩效考评，提高预算编制质量。将国有资本经营收入、国有资源有偿使用收入纳入部门预算管理，统筹使用结余资金，编制综合财政预算。建立预算单位基础信息库，逐步建立预算定额与实物资源相结合的定额标准体系。继续扩大国库集中支付范围，对已纳入会计集中核算的15家二三级预算单位全部实行国库集中支付改革，对部分集中支付单位试行公务卡制度，简化报账程序，提高报账效率。适时研究和实施集中支付单位的远程结算和报账。以增加工程类政府采购为突破口，扩大政府采购规模。强化政府采购预算管理，严格规范政府采购的追加调整行为，提高监管水平。扩大工资统发范围，积极探索将个人补助类资金纳入统发。完成统发人员指纹采集工作，加强统发人员身份管理，清理吃“空饷”人员。完善非税收入征管改革，改进收缴管理模式，严格财政票据管理，强化征管责任，增强政府调控能力。开展市对区财政管理体制调研，合理分配市区两级政府财力，促进城区均衡发展。加快财政信息一体化建设，进一步整合财政管理软件系统，实现财政管理信息化、网络化、现代化。
（四）加强财政监督管理，提高资金使用效益。坚持依法理财，强化预算约束，严格预算执行。完善滚动项目库建设，加强项目绩效考核和监督，确保财政资金的安全、高效。规范财政专项资金审批管理，跟踪项目进度，坚持按预算、按进度拨款，提高资金使用效率。抓好各项财政检查，重点对“三农”、教育、卫生和涉及群众切身利益的社会保障等财政资金使用情况进行监督检查，依法查处违法违纪问题。加强行政事业单位国有资产管理，实现资产管理、预算管理、财务管理的有机结合，优化资产配置，提高国有资产和财政资金使用效益。加大财政投资评审，抓好项目预算评审和招标标底评审，提高项目投资效益和管理水平。加强政府内外债务管理，注重防范和化解债务风险，建立政府债务良性循环机制。充分发挥财务总监作用，加强对政府重点建设单位和项目的财政监督。加强党政机关经费支出管理，努力降低行政成本。大力加强财政自身建设，着力完善财政内部监督约束机制，增强财政干部的廉洁意识、服务意识，提高依法理财、科学理财能力，全面提高财政管理水平。
2008年，全市财政改革和发展的任务依然繁重，我们将在市委的领导下，自觉接受市人大及其常委会的监督指导，认真听取市政协的意见和建议，全面贯彻落实科学发展观，坚持依法理财，不断深化财政改革，加强财政管理，着力提高财政保障能力，圆满完成明年的财政预算任务，为促进长春和谐发展做出新的贡献。
