2008年3月27日在忻州市第二届人民代表大会
第四次会议上
忻州市财政局局长 张高栋
各位代表：
受市人民政府委托，我向大会提出2007年全市总预算及市本级预算执行情况和2008年总预算及市本级预算草案的报告，请予审议，并请市政协委员和各位列席人员提出意见。
一、2007年全市和市本级预算执行情况
2007年，在经济社会发展的基础上，全市财政收入继续保持平稳较快增长，各项事业发展得到较好保障，财政收支实现平衡。
（一）全市总预算及市本级预算执行情况
市二届人大二次会议审议通过的2007年全市财政一般预算收入预算为17.8亿元，实际完成23.18亿元，为预算的130.4%，超收5.4亿元,同比增长33.5%,增收5.8亿元。一般预算收入中：税收收入完成 14.8亿元，为预算的110.1%，增长36.4%；非税收入完成 8.4亿元，为预算的194.2%，同比增长28.7%。剔除“两权收入”1.76亿元,全市一般预算收入完成21.4亿元,同比为年度预算的122.4%,超收3.9亿元，增收6.4亿元,增长42.8%。
市二届人大二次会议审议通过的全市财政一般预算支出预算为40亿元，执行中因上级财政转移支付补助增加28.2亿元,用当年超收和上年净结余安排支出9.4亿元，共调增支出预算37.6亿元，全市一般预算支出预算相应变动为77.6亿元，实际执行66亿元，为年度调整预算的85%，增长36.9%,增支17.8亿元。
全市基金预算收入完成4.8亿元，为预算的184.8%，增长51.1%，增收1.63亿元；基金预算支出执行4.7亿元，为预算的46.7%，增长39.1%，增支1.3亿元。基金收入、加上上级补助2.9亿元、上年结余2.3亿元，减去基金支出，结余5.3亿元。
（二）市本级预算执行情况
市本级财政一般预算收入完成 6.1亿元，为预算的130.9%，同比增长19.5%，增收1亿元。其中：税收收入完成3.9亿元，为预算的105.9%，增长20%；非税收入完成2.2亿元，为预算的224.8%，同比增长18.7%。
市二届人大常委会第十二次会议审议通过的市本级财政一般预算支出调整预算为9亿元，年终因上级财政专项补助增加1.7亿元（主要是解决企业拖欠工资补助）,当年超收0.8亿元，共调增支出预算2.5亿元，一般预算支出预算相应变动为11.5亿元，实际执行8.7亿元，为调整预算的75.9%，增长11.8%。各主要项目的支出情况是：一般公共服务支出1.9亿元，为预算的97.5%，下降13.9%；农林水事务支出0.7亿元，为预算的90.7%，增长20.2%；教育支出 1.4亿元，为预算的98.2%，增长28%；科学技术支出0.1亿元，为预算的78%，增长58%；社会保障和就业支出0.9亿元，为预算的35%（年终上级补助的解决企业拖欠工资1.5亿元未列支），增长24.1%；医疗卫生支出0.5亿元，为预算的95%，增长16.4%；公共安全支出0.7亿元，为预算的89.3%，增长11.8%。
（三）预算收支平衡情况
全市财政一般预算收入 23.2亿元，加上中央税收返还收入 2.9亿元、转移支付收入41.4亿元、上年结余 6.9 亿元、调入资金0.2 亿元，收入总计为 74.5亿元。总收入减去当年支出66亿元、调出资金0.1亿元，年终滚存结余为8.5亿元，其中按政策规定应结转下年继续安排使用的项目结余 11.6亿元，累计赤字 3.2亿元，比2006年减少0.4亿元。全市连续两年当年实现收支平衡。
市本级财政一般预算收入6.1亿元，加上中央税收返还收入、专项拨款补助收入、中央转移支付补助、县级上解收入等各项财力性转移收入4.4亿元和上年结余收入-1.1亿元后，全年收入总计为9.4亿元。减去当年支出 8.7亿元，年终滚存结余0.7 亿元，其中按政策规定应结转下年继续安排使用的项目结余 2.8亿元，当年收支实现平衡，累计赤字2.1亿元。
（四）2007年预算执行的主要特点：
1. 财政收入规模与质量继续提升。各级财税部门依法加强税费征管，积极拓展收入渠道，着力改善收入结构，实现了财政与经济的协调发展。
收入总量实现历史突破。全市财政总收入达到55.16亿元，增长38.6%，增收15.4亿元。全市亿元县由2006年的11个新增五寨、神池两县，达到13个，惟岢岚县不达亿元，但增幅超过了全市平均水平。财政总收入原平突破9亿元，保德、河曲县突破7亿元。重点税源稳步壮大，全市纳税超过千万元的企业达到46户，比“十五”期末的2005年增加17户，并有5户超过了亿元。
收入质量进一步提升。从结构看，全市财政总收入占全市GDP的比重由上年的20.5%提高到22.5 %，税收收入占财政总收入的比重由上年的83.7%提高到84.9%，税收收入占一般预算收入的比重由上年的62.6%提高到64%；从增幅看，稳定性明显增强，财政总收入月增幅保持在36%以上；从财力看,县级财政供养人员人均财力比上年增加1.22万元，财政管理体制财力向县级倾斜的指导思想得到体现。
2.民生保障力度明显加大。贯彻市委、市政府让人民群众共享经济发展成果的指导思想，努力解决涉及群众切身利益的问题。
着力解决就学问题。2007年，全市教育支出13.4亿元，增长37.3%，占财政支出比重达20.2%。重点推进农村义务教育经费保障机制改革，发展现代远程教育，支持农村中小学危房改造，对职业学校困难学生予以补助等。
着力解决就医问题。全市医疗卫生支出3.88 亿元，增长52.2%，新型农村合作医疗由4个县扩大到10个县，参合率83%。农村医疗、城市医疗、社区医疗共同发展，疾病预防体系和群众就医条件不断改善。困难企业职工的医疗保险得到救助。
着力解决就业问题。全市就业再就业支出0.9亿元，增长23%。补贴下岗失业人员和公益性岗位，支持职业介绍所和再就业培训，安置困难企业职工，推行小额贷款财政贴息，落实了促进就业再就业的各项政策。
3.经济社会发展基础不断强化。落实市委、市政府确定的经济社会发展战略，确保12件实事的资金落实。
“三农”投入稳定增长。全市农林水事务支出 6.8亿元，增长27%，有效促进了农业发展、农民增收和农村面貌的改善。农资综合直补、粮食直补、良种补贴、农机具购置补贴及时足额到位。对农村饮水、通路、通广播电视等与农民生活密切相关的项目建设尽力保障。县乡公路建设、农村户用沼气推广、农村劳动力转移培训、万村千乡便民店、村级组织活动场所，以及农业综合开发土地项目治理、中低产田改造支出都有了新的增长。
环保城建力度加大。全市环境保护支出3.8亿元,增长21.3%;城乡社区事务支出2.5亿元,增长53.5%。城市公共事业建设加快，道路、供水、供暖、绿化、亮化等重点基础设施项目陆续建成。节能减排、生态整治等重点项目取得突破性进展。煤炭安全监控系统建成运行。有效利用国债和国拨基建资金12亿元，提升全市经济发展活力。积极落实煤炭可持续发展试点政策，市县两级征收煤炭可持续发展基金1.6亿元，为支持生态环境治理和发展接替产业，解决因煤引起的社会问题提供了财力保障。
社保体系进一步完善。全市社会保障支出10.9亿元，增长32.9%。城市低保、农村低保、农村五保、优抚对象、企业离退休人员和企业军转干部等低收入群体的基本生活得到有效保障。养老保险、医疗保险、失业保险、工伤保险、生育保险等社会保险体系逐步建立。廉租房建设稳步推进，低收入家庭住房困难有所缓解。
文体事业不断发展。全市文体事业支出0.9亿元，增长41.4%。《黄河管子声》荣获“文华奖”，忻州摔跤节、文化产业博览会、艺术节、书法节成功举办，电视逐步实现数字化,体育场所建设及群众文体活动丰富多彩。
过去的一年，全市财政与经济社会实现协调发展、同步增长，为全市又好又快跨越式发展创造了条件，这是市委、市政府坚强领导、市人大、市政协有力监督和大力支持及全市人民共同努力的结果。我们也看到，财政经济运行中的矛盾和问题依然存在，主体财源比较单一，财源后劲有待增强；财政收入总量不大，财政实力有待提升；重点保障水平不高，支出结构有待优化；体制机制不够完善，资金效益有待提高等等。我们将继续坚持好字优先，大力促进经济发展方式转变，努力解决发展中的困难和问题，不断提高财政保障能力和服务水平。
二、2008年全市总预算及市本级预算安排情况
依据全市国民经济和社会发展规划以及全省财政收支规模，结合面临的新形势、新任务，2008年全市财政预算安排和财政工作的指导思想是：全面贯彻党的十七大精神，深入落实科学发展观，按照市委、市政府的工作部署，积极支持转变经济发展方式和经济结构调整，确保财政收入的稳定增长；调整优化财政支出结构，重点支持市委、市政府确定的重大项目和关系人民群众切身利益的民生支出；继续深化预算制度改革，强化预算管理和监督，着力提高财政资金使用效益,保障全市经济社会更好更快跨越式发展。
2008年，全市财政经济将继续保持平稳较快发展。但受所得税调整等政策性减收因素影响，财政收入增幅会有所减缓。依据我市经济增长预期目标，综合考虑收支增减因素，按照积极稳妥、统筹兼顾、增收节支、留有余地的原则，2008年预算主要指标安排如下：
（一）全市财政总预算
全市财政一般预算收入（不含“两权”收入，下同）安排 24亿元，同比增长 12.3%，其中：税收收入安排 18亿元，增长20%；非税收入安排6 亿元，下降8 %。全市财政总收入安排64 亿元，增长20%，其中：国税收入安排40.5 亿元，增长24%；地税收入安排17.5 亿元，增长22%；财政收入安排6亿元，下降8%。
全市财政一般预算收入加上中央税收返还收入和财力性转移支付收入28亿元，全市当年可用财力为52亿元。按照《预算法》地方财政收支平衡的规定，全市财政一般预算支出相应安排52亿元，比上年向人代会备案预算增长30%。
全市基金收入预算安排3.8亿元，其中：养路费收入0.2 亿元，地方教育附加收入0.2 亿元，国有土地使用权出让金收入1.3 亿元，煤炭可持续发展基金收入2亿元，其他政府性基金收入0.1亿元。按照收支平衡的原则，相应安排基金支出预算 3.8亿元。
以上草案为代编预算，待县级预算编制完成并经同级人代会批准后，连同上年结转到今年的支出一并报市人大常委会备案。
（二）市本级财政预算安排情况
市本级财政一般预算收入安排为 6.8亿元，增长12%，其中：税收收入5亿元，增长28%；非税收入1.8亿元，下降18%。
市本级财政一般预算收入加上中央税收返还、财力性转移支付收入和县级体制上解收入2.6亿元，市本级共有财力9.4亿元。按照收支平衡的规定，市本级财政一般预算支出相应安排9.4亿元。扣除对县市区的财力性转移支出1亿元(配套支出)，市本级实际可安排支出8.4亿元。
2008年的可用财力，虽比上年向人代会备案支出预算增长47%，但仅比2007年决算支出增长5%，只增加财力0.4亿元，与发展支出需要存在较大缺口，收支矛盾依然尖锐。我们将优先保民生、谋民利，切实保障涉及群众切身利益的支出，努力使人民群众特别是困难群体先享发展成果。重点向“三农”、困难群众、社会公益事业倾斜，大力支持教育、科技、医疗和文化事业，积极实施12项社会救助制度及社会保障、住房安居等惠民工程，保持财政对经济发展和社会和谐的促进作用。主要项目的安排是：
新农村建设方面。根据财政支农投入增量、政府固定资产投资用于农村的增量和政府土地出让金用于农村建设的增量高于上年的要求，安排支农及农业综合开发等支出 0.9亿元，比2007年备案预算（下同）增长63.6%。落实促进农业生产发展的各项补贴政策，推行“一卡通”，加大直补力度；支持整村推进、移民搬迁、扶贫培训、劳动力转移工程；加强新型农民培训，为农村零就业家庭提供免费培训服务，促进农民现金收入的增加；支持新农村试点村和重点推进村建设，支持村村通水泥（油）路建设，发展农家连锁店，发展以沼气为主的可再生能源用户，帮助农村人口解决饮水问题；扶持农业产业化龙头企业加快发展，实施高效农业以奖代补，推进玉米战略，建设现代农业示范区，健全农业产业化服务体系，加强中低产田改造，提高农业综合生产能力。
教育事业发展方面。按照教育投入不低于经常性财政收入增长的要求，安排教育支出1.3亿元，增长43.1%。完善农村义务教育经费保障机制改革政策，扩大保障范围，提高保障水平；提高农村中小学生生均公用经费标准；推进城市免费义务教育改革，健全贫困学生资助体系；发展职业教育及技能培训、现代远程教育，全面提升我市教育水平。
社会保障与就业方面。安排社会保障专项支出预算0.9亿元，增长84%。认真落实各类社会保障补助政策，打实打足资金预算，确保及时足额到位；积极推进事业单位养老保险制度改革，扩大城镇社会保险覆盖面；进一步完善和落实十二项社会救助制度，做实企业职工养老保险个人账户；扩大廉租住房和经济适用房规模，完善住房公积金制度；支持采煤沉陷区和矿工棚户区治理改造；支持实施农村地质灾害治理工程，解决农村困难群众的住房安全问题。
医疗卫生发展方面。安排医疗卫生支出0.7亿元，增长70.2%。全面实施新型农村合作医疗制度，参合标准由每人每年50元提高到100元，各级财政补贴标准提高一倍；推广城市居民医疗保险试点，建立健全以大病统筹为主的城镇居民基本医疗保险制度和城乡医疗救助制度；妥善解决国有关闭破产企业退休人员和国有特困企业职工参加城镇基本医疗保险问题，继续支持乡镇卫生院改造达标，巩固健全县乡村及城市社区卫生服务体系。
改善生态环境方面。安排城建、环境保护等专项资金1.5亿元，增长141.9%。支持建立健全资源有偿使用制度和生态环境补偿机制，继续大力推进“蓝天碧水”工程，造林绿化工程，重点抓好以城市为重点的环境治理。科学安排好煤炭可持续发展基金及“两权收入”，在支持生态环境治理和促进重点接替产业等方面发挥积极作用。
三、深入贯彻落实科学发展观，圆满完成2008年预算任务
2008年是全面贯彻落实党的十七大精神和实现我市经济社会更好更快跨越式发展的关键年。为确保完成财政预算收支任务，重点抓好以下工作：
(一)依法加强征管，实现财政收入与GDP同步增长。一是积极协调税务部门落实年度征收计划，强化征管措施。加大对重点税源企业的监控力度,及时跟踪掌握重点企业的生产经营和税收入库情况，采取积极措施化解政策性减收，确保税收收入稳定增长。二是进一步加强非税收入管理，规范收费标准和范围，确保各种非税收入及时足额入库，减少财政性资金体外循环。三是加强煤炭可持续发展基金和“两权收入”的征收管理，加大稽查力度，确保应收尽收。加强与上级的汇报衔接，盯住项目，狠抓落实，以争取更多的资金发展地方经济和社会事业。
（二）优化财政支出结构，提高财政的保障能力和预算的执行能力。按照科学发展观和建立公共财政的要求，加大民生投入力度，让全市人民从财政收入增长中得到更多实惠。一是从严控制一般性支出，新增财力全部用于“三农”，社保，教育、医疗、卫生等关系群众切身利益的保障上，加大对安全稳定及社会薄弱环节的支持力度，促进社会和谐稳定和事业协调发展。二是全力保障民生需要，积极落实十件实事，预算安排上打实所需资金；资金调度上早谋划、早安排、早实施；投入机制上做到市县同步增长，使群众早受益。同时加强资金监管，实施反馈督查制度，强化绩效考评，真正把资金管好，把实事办好。
(三)不断创新财政管理机制，促进财政管理的科学化、精细化。一是继续深化部门预算改革，进一步完善预算编报、项目评审，增强部门预算的准确性和完整性。二是稳步推进项目支出绩效评价，扩大绩效评价范围，完善相关配套制度和绩效考核指标，提高项目资金使用效益。三是推进财政国库集中支付制度改革，进一步扩大国库集中支付范围，加强对资金流向的全过程监控。四是深化政府采购制度改革，扩大政府采购范围和规模，提高政府采购效率。
(四)坚持依法理财，保证财政资金运行安全、规范、高效。一是推进法治财政建设。贯彻落实国务院《全面推进依法行政实施纲要》，深入实施行政执法责任制，全面提高依法理财水平。严格执行《预算法》、《会计法》、《政府采购法》、《财政违法行为处罚处分条例》等法律法规，自觉接受法律监督、民主监督和社会监督。二是加大财政监督工作力度。完善财政监督工作机制，重点围绕用于公共服务领域的专项资金使用情况、部门预算编制执行情况等社会关注、群众关心的问题开展监督检查。加强对预算单位财务收支的日常监督，及时发现和纠正违法违规行为。进一步完善行政事业单位国有资产管理制度，规范资产处置程序，提高资产管理水平。继续做好财政投资项目评审工作，拓展评审领域，提高评审质量。
各位代表，虽然近年来我市经济发展和财政形势越来越好，但还必须增强忧患意识，促进科学发展、解决民生问题的任务仍十分艰巨，在构建和谐社会的进程中，收支矛盾将长期存在。因此，要切实按照“两个务必”和建设节约型社会的要求，牢固树立成本效益观念，严肃财经纪律，厉行勤俭节约，对有限的财政资金，一定倍加珍惜，稳妥使用，真正发挥财政资金的最大效益。
各位代表，当前全市上下风清气正，经济发展势头良好。我们将以党的十七大精神为指导，深入贯彻落实科学发展观，在市委、市政府的正确领导下，在市人大的监督支持下，以更加坚定的信心、更加务实的作风、更加有力的举措，推动财政改革和发展，圆满完成全年预算任务。努力使全市人民“学有所教、劳有所得、病有所医、老有所养、住有所居”的目标早日实现。
市二届人大四次会议大会秘书处 2008年3月
