2008年2月24日在渭南市临渭区第十六届
人民代表大会第二次会议上
渭南市临渭区财政局
各位代表：
受区人民政府委托，现向大会报告2007年财政预算执行情况和2008年财政预算草案，请予审议，并请各位政协委员和列席会议的同志提出意见。
一、2007年财政预算执行情况
过去的一年，在区委的正确领导下，在区人大的依法监督下，财税部门牢固树立和落实科学发展观，加强收入征管，优化支出结构，深化财政改革，财政保障能力不断增强，圆满完成了区十五届人大第五次会议及区十六届人大常委会第一次会议确定的各项预算任务。
（一）收入预算执行情况。区十五届人大第五次会议批准的2007年全区财政一般预算收入6097万元，经区十六届人大常委会第一次会议批准调整为7097万元，实际完成8093万元，占调整预算任务的114.03%，比上年增收2448万元，增长43.37%。分部门完成情况是：国税部门完成1008万元，占调整预算的92%；地税部门完成6552万元，占调整预算的110.69%；财政部门完成533万元，占调整预算的612.64%。
（二）支出预算执行情况。区十五届人大第五次会议批准的本级财政支出预算为38500
万元，经区十六届人大常委会第一次会议批准调整为45393万元，实际完成56932万元,剔除省市专项支出11663万元，区级自有财力安排支出45269万元，占调整预算的99.73%，实现了保工资、保运转、保稳定的目标，“三农”、社保、教育、卫生、创卫等重点支出也得到有效保障。分项目完成情况是：一般公共服务支出9464万元、国防支出47万元、公共安全支出1252万元、教育支出20022万元、科学技术支出224万元、文化体育与传媒支出486万元、社会保障和就业支出10824万元、医疗卫生支出6021万元、环境保护支出145万元、城乡社区事务支出805万元、农林水事务支出2554万元、交通运输支出1092万元、工业商业金融等事务支出3748万元、其他支出248万元。以上项目均完成或超额完成调整预算。
（三）财政收支平衡情况。按照现行财政体制算账，地方财政一般预算收入8093万元，
加上上级补助收入55155万元，减去上解上级支出2230万元，全年可用财力61018万元，再减去财政支出56932万元，本年结余4086万元（含政策性结转下年资金3500万元）。
二、2007年重要工作
2007年，为确保预算的顺利执行，财税部门做了大量的工作。
（一）抓征管，促增收，地方财政收入迈上新台阶。面对收入目标高、减收因素多等不利形势，财税部门坚持把组织收入作为中心工作来抓，当年全区地方财政收入突破8000万元大关，增幅达到近年最高水平。一是通过财税库联席会议平台，定期研究解决征管工作中出现的新情况、新问题，为财政增收提供了机制保障。二是健全收入考核办法，增进了财税部门依法治税的积极性和主动性，确保了财政收入的及时足额入库。三是强化征管措施，加强税务法律法规宣传，新上了“秦税工程”管理系统，堵塞了征管漏洞，使历年欠税得到全面清收，税收收入大幅增加。当年完成税收收入6242万元，同比增长44.52%。四是紧跟中省政策走势，主动向上反映我区的实际困难和问题，认真落实省对区“三奖三管六保障”激励约束考核办法，全力争取中省的财力支持。去年，向上级争取各类财政资金19542万元，为全区经济和社会事业发展提供了充足的财力保障。
（二）抓发展，育财源，服务经济发展取得新成效。一是积极开展招商引资和项目建设工作。落实四个“一百万”发展资金，全力支持招商引资工作，保证了项目前期经费投入；为雨润集团生猪屠宰线项目争取财政扶持资金2000万元，落实区级配套资金1000万元。二是大力支持新型工业项目区建设。投入2600万元，加快新型工业项目区基础设施建设，增强配套功能；规范土地出让金管理，建立被征地农民生活保障基金，保障了失地农民的基本生活。三是支持辖区中省企业加快改制步伐。完成两所省属企业子校的移交工作，加快实现了分离办社会职能，实现了轻装上阵。
（三）扶“三农”，保民生，和谐社会建设取得新进展。在保证全区干部职工工资、运转经费的前提下，加大了对“三农”、城市创卫等重点工作和义务教育、医疗卫生、社会保障等民生领域的投入，促进了全区各项公共事业的健康发展。一是加大“三农”投入。及时发放粮食直补、库区移民补助、良种补贴、农资综合直补、石油价格改革补贴、农机具补贴和能繁母猪补贴等6125.99万元，直接增加了农民收入；投入农业综合开发、沼气工程和村村通工程建设资金2077.5万元，有力支持了新农村建设；拨付退耕还林、扶贫、支农等项目资金2931.6万元，促进了农业增产、农民增收；拨付乡镇政权建设和村组运转经费723万元，保障了基层政权的正常运转。二是加大农村义务教育投入。落实农村义务教育经费保障政策，拨付“两免一补”资金2465万元、危房改造资金1059万元，解决了农村学生上学难问题。三是支持农村公共卫生体系建设。筹措资金798万元，着手对乡镇卫生院实行全额预算管理，落实了村医补助政策，促进了农村公共卫生事业发展。四是完善社会保障体系建设。拨付城乡低保资金2851.2万元、五保户供养资金83.8万元，保障了城乡困难群众的最低生活；拨付农村合疗住院补偿资金2342.5万元、城镇职工医保资金1712.8万元、城乡医疗救助资金197.8万元，城乡群众看病贵问题基本得到解决。五是大力支持城市创卫工作。先后拨付创卫经费590万元，确保了全区创卫工作的顺利开展。
（四）抓改革，求创新，公共财政体系建设实现新突破。一是全面推行部门预算改革，统筹安排预算内外财力，合理确定经费定额标准、单位非税收入计划，严格执行“两上两下”的编制程序，细化预算编制，硬化预算约束。二是在区委党校进行了支付改革试点，为国库集中支付制度改革的全面推开积累了经验。三是深入推进“乡财乡用区监管”改革，进一步完善区级会计集中核算。同时，在吝店镇教育组、杜桥中学及各乡镇卫生院、地段医院进行了工资发放改革试点工作。四是继续推进政府采购改革，完善采购审批程序，采购的规模效应和效益进一步显现。全年实现政府集中采购2115万元，节约资金240余万元，节支率达到11.35%。五是全面完成行政事业单位资产清查工作，摸清了全区“家底”，为构建国有资产投入、使用、处置全程监管体系奠定了基础；加大闲置资产的开发利用，实施了体育场、凤凰宾馆产权置换改革，提高了闲置资产利用率。六是扎实推进农村综合改革，崇凝、吝店两个试点乡镇的“村财村用乡代管”、债务化解等项工作取得了明显进展，化解债务突破30万元。七是建立了组织、人事、财政联合核查机制，先后清理调出和亡故人员98人，减少财政损失120余万元。八是进一步加快“金财工程”建设步伐，财政骨干网已经建成，农民补贴网已经投入使用，政府财政管理信息系统建设稳步推进。
各位代表，2007年财政工作取得的成绩来之不易。这得益于区委的正确领导，得益于区人大、区政协的监督指导，得益于社会各界的理解支持，也凝聚着全区财税干部的辛勤劳动。在肯定成绩的同时，我们应当清醒地看到，当前财政运行中还存在着不少困难和问题。主要表现在：全区经济总量仍然偏小，财政增长的基础还不稳固；政府债务比较沉重，财政运行风险依然存在；政策性支出增长较快，特别是公务员津补贴支出压力很大，收支矛盾异常突出。这些问题，我们将在今后的工作中，积极采取有效措施，逐步加以解决。
三、2008年财政预算草案
2008年是全面贯彻党的十七大战略部署的第一年，也是实现全区经济社会加快发展、科学发展、和谐发展的关键一年，积极稳妥地安排好今年的财政预算至关重要。
（一）2008年面临的财政经济形势。从有利方面看，一是全国经济继续保持较快的增长势头，为我区经济快速发展提供了大好机遇；二是随着我区投资环境的进一步改善，新型工业项目区吸附承载能力增强、人气趋旺、知名度提升，为我区快速发展创造了条件；三是随着“工业强区”和“项目带动”战略的实施，财税贡献率较高的二、三产业占GDP的比重将稳步提高，为财政增收奠定了基础；四是财税部门创新征管方式，坚持依法治税，收入征管水平不断提高。从不利因素看，一是国家实施稳健的财政政策和从紧的货币政策，受宏观调控因素的影响，发展难度将进一步加大；二是新的企业所得税法已于今年1月1日起施行，对我区的财政收入将产生一定影响；三是电力系统税收征管办法变化，城建税和教育费附加由集中汇缴变为属地征收，较大幅度影响我区的财政收入；四是工业发展增加的财政收入短期内主要用于兑现招商引资优惠政策，可用财力增长有限。
（二）预算安排的指导思想和原则。2008年财政预算安排的指导思想是：全面贯彻党的十七大精神，以科学发展观为统领，按照构建和谐社会和公共财政框架的总体要求，突出“加快发展，和谐稳定”两大主题，依法加强收入征管，优化财政支出结构，更加关注和改善民生，加大对公共服务领域的投入，努力提高财政资金分配和使用的规范性和有效性，为全面建设小康社会作出新的更大的贡献。
根据以上指导思想，2008年财政预算安排遵循以下原则：一是坚持“积极稳妥，量力而行，收支平衡”，财政收入增幅要与经济发展速度相适应，收支要均衡。二是坚持“一要吃饭、二要建设、三要发展”，把确保工资、津补贴发放和政权运转放在首位。三是坚持“民生为重，保障优先”，积极实施民生八大工程，进一步加大对义务教育、医疗卫生、社会保障、就业安置等公共事业的投入。四是坚持“统筹城乡发展”，确保“三农”资金按时足额到位。五是积极支持区域经济发展，体现财政在促进经济社会又好又快发展中的重要作用。
（三）财政预算草案。2008年财政预算具体安排如下：
1、收入预算安排。2008年地方财政一般预算收入安排9000万元，较上年实绩增长11.2%。分部门安排为：国税部门1135万元，较上年实绩增长12.6%；地税部门7765万元，较上年实绩增长18.5%；财政部门100万元，较上年实绩减少81.3%。按现行财政体制算账，全年可供安排财力预计为58000万元。
2、支出预算安排。按照“保工资、保津贴、保运转”的要求，以及各项法定支出规定，2008年财政支出预算安排58000万元。根据支出功能分类科目，具体项目安排为：一般公共服务支出9321万元、国防支出50万元、公共安全支出990万元、教育支出23380万元、科学技术支出247万元、文化体育与传媒支出725万元、社会保障与就业支出13562万元、医疗卫生支出4500万元、城乡社区事务支出350万元、农林水事务支出2130万元、交通运输支出805万元、工业商业金融等事务支出425万元、其他支出 1515万元（预备费 1160万元）。
需要说明的是，财政支出预算只是安排了我区当年的可用财力，在预算执行中，上级还将下达一些专项资金，支出预算会有所增加，届时再书面向区人大常委会报告。
四、迎难而上，锐意进取，确保2008年财政预算任务圆满完成
（一）发挥职能作用，促进经济社会又好又快发展。一是全力支持新型工业项目区建设，推动园区不断健全配套功能，强化软硬件环境，增强吸附能力；加大招商引资力度，吸引更多企业落户项目区，培植新兴骨干财源，夯实财政增收基础。二是积极履行财政职能，鼓励企业技术创新和产业结构优化，支持优势产业做大做强，促进经济发展方式转变，实现又好又快发展。三是加强与中省业务部门的衔接与联系，跟踪把握中省投资动态，支持争取高就业、高税收、低污染、节能型的优质企业和项目。
（二）完善征管措施，努力实现应收尽收。一是进一步完善财税库联席会议制度，建立定期税收信息和征管状况分析机制，随时解决税收征管工作中出现的困难和问题，做到信息互通，征管互动。二是加强税收征管，量化分解征收任务，完善税收考核奖惩办法，强化重点税源管理、监控和分析，打击偷逃税款行为，确保税收均衡入库和应收尽收。三是加大非税收入征管力度，对行政单位国有资产出租出借收入和处置收入、事业单位国有资产处置收入实行“收支两条线”管理，挖掘非税收入增收潜力。
（三）优化支出结构，着力保障和改善民生。坚持“适度从紧、确保重点”的原则，不断优化支出结构，在保工资、保津贴、保运转的前提下，确保重点支出和民生工程需要。一是增加“三农”投入。建立支农资金稳定增长机制，加大资金整合力度，支持“一村一品”特色农业发展，促进现代农业建设；解决农村道路通达畅通、农田水利和农村人畜饮水问题，改善农村生产生活条件；落实惠农“四项”补贴政策，支持新型农村合作组织、农村劳动力转移培训等工作，促进农民持续增收。二是增加教育投入。落实农村义务教育经费保障机制改革政策，全面实施城乡免费义务教育，落实家庭经济困难寄宿生生活费补助政策，逐步提高农村义务教育公用经费保障水平。三是完善社会保障体系。健全城乡低保、基本医疗保障和社区基础服务平台，努力实现全覆盖；妥善解决农村五保供养、在乡重点优抚对象和城市困难群体的基本生活问题；继续实行新型农村合作医疗制度，加大城乡医疗救助力度；支持下岗失业人员、城镇新生劳动力、农村富余劳动力实现就业和再就业。四是健全公共卫生服务体系。支持医药卫生体制改革，建立公共卫生、医疗服务、医疗保障、药品供应保障四个体系；加快农村三级卫生服务网络和城市社区卫生服务体系建设。五是坚持统筹协调，促进社会事业全面进步。支持科技、文化加快发展，积极构建公共文化服务体系；完善政法部门经费保障机制，支持“平安临渭”建设。六是逐步解决历史遗留问题，增加对差额定补单位的补助力度。今年，进一步提高乡镇四大员、差额定补单位人员的财政补助和社区人员的工资标准。
（四）深化财政改革，不断强化财政监督管理。一是完善财政管理体制。深化部门预算改革，完善政府收支分类，推进综合预算，实现预算管理的科学化、精细化；深化国库集中支付制度改革，扩大试点范围，进一步精减、整合财政银行账户，实现会计集中核算向国库集中支付平稳过渡；深化政府采购改革，规范采购程序，提高采购规模和效率。二是继续推进农村综合改革。积极化解乡村债务，推行“村财村用乡代管”村组财务管理模式，建立科学规范、高效透明的财务管理新机制。三是加快“金财工程”建设。加强网络运行维护和安全管理，引进工资信息管理系统，简化操作流程，为强化财政监督提供技术保障。四是加强国有资产监管。完善行政事业单位国有资产配置、使用和处置管理制度，将新增资产配置纳入部门预算，形成资产管理与预算管理的有效结合；制定实施公务车辆编制管理制度，规范车辆购置、使用、维修、报废、处置程序，维护财政资金使用的安全有效。
