关于2007年贵州省和省本级预算执行情况及2008年全省和省本级预算草案的报告

（2008年1月18日在贵州省第十一届人民代表大会第一次会议上）

 

    贵州省财政厅受省人民政府委托向大会报告2007年全省和省本级预算执行情况及2008年全省和省本级预算草案，请予审议，并请各位政协委员和其他列席人员提出意见。

 

    本届政府成立以来，在中共贵州省委的领导和省人大、省政协的监督、支持下，全省各级财税部门紧紧抓住西部大开发战略和新阶段扶贫开发的难得机遇，认真落实中央确定的各项财税政策，财政各项工作取得明显进步，有力地促进了全省改革开放、经济发展和和谐社会建设。

 

    一是财政收支规模再上新台阶，财政实力有所增强。全省财政总收入从2002年的203.04亿元增加到2007年的556.78亿元，年均递增22.35%，其中：一般预算收入从2002年的105.41亿元增加到2007年的284.94亿元，年均递增22.01%。全省财政支出从2002年的316.67亿元增加到2007年的787.59亿元，年均递增19.99%。财政收入质量明显提高，支出结构逐步优化，财政保障能力进一步增强。

 

    二是财政杠杆作用充分发挥，促进经济又好又快发展。持续加大对“三农”投入力度，推动农业产业结构调整和提高农业生产水平。大力支持以交通、水利为重点的基础设施建设，支持企业技术改造、技术创新和节能减排。积极促进旅游、文化等第三产业加快发展。五年来，我省经济增长速度稳中加快，国有企业效益提升，民营企业比重提高，产业结构进一步优化，全省生产总值预计达到2700亿元左右，年均增长11.7%，生产总值的产业结构中二、三产业的比重分别提高3.7个和3.2个百分点。

 

    三是不断完善公共财政体系，财政保障和改善民生成效显著。涉农补贴力度加大，“一折（卡）通”发放方式改革惠及全省农民，农村义务教育全面实现，城乡居民最低生活保障制度基本建立，扶贫开发取得重要进展，城乡公共卫生和基本医疗体系逐步健全，救灾救济力度加大，廉租房制度初步建立，县乡财政困难进一步缓解，基层政府公共服务能力和水平有所提高，村级组织建设取得新进展。

 

    四是财政改革取得重要进展，财政管理水平进一步提高。全面免除了农业税、除烟叶以外的农业特产税，“乡财县管乡用”改革试点逐步扩大、“村财乡管村用”改革初见成效，农村税费改革顺利转入农村综合改革新阶段。部门预算改革取得重要突破，省级财政预算刚性显著增强。增量重点倾斜带动存量适度调整，支出结构不断优化。国库集中支付、政府采购等改革不断推进，“金财工程”建设顺利启动。财政监督管理工作进一步加强，财政资金绩效评价试点取得初步成效。依法行政、依法理财深入人心。

 

    一、2007年全省和省本级财政预算执行情况

 

    2007年，财政收入实现了较大幅度增长，全省财政总收入完成556.78亿元，比上年增加107.90亿元，增长24.04%。全省财政支出达到787.59亿元，比上年增加 176.95亿元，增长28.98%，各项重点支出得到有力保障，解决了一系列人民群众最关心、最直接、最现实的利益问题。各项财政改革不断深化，财政管理得到进一步加强，圆满完成了省十届人大五次会议确定的各项财政工作任务。

 

    （一）全省财政收支完成情况

 

    全省财政收入情况：经省十届人大五次会议批准，2007年全省一般预算收入预算为252亿元。据2007年底电月报统计，一般预算收入完成284.94亿元，为年初预算的113.07%，比上年增加58. 12亿元，增长25.63%；加上中央各项补助534.21亿元。收入合计819.15亿元。

 

    全省财政支出情况：经省十届人大五次会议批准，2007年全省一般预算支出预算为574亿元。据2007年底电月报统计，全省一般预算支出完成787.59亿元（含预算执行中，中央财政追加我省专款支出），比上年增加176.95亿元，增长28.98%；上解中央支出1.09亿元，省级预算稳定调节基金15. 15亿元（比照中央财政作法设立，具体见名词解释）。当年支出合计803.83亿元。

 

    全省财政收支平衡情况：收支相抵，全省当年收大于支15.32亿元（包括各级财政结转、结余）。

 

    （二）省本级财政收支完成情况

 

    省本级财政收入情况：经省十届人大五次会议批准，2007年，省本级一般预算收入预算为60.30亿元。据2007年底电月报统计，省本级一般预算收入完成70.34亿元，完成预算的116.66%，比上年增加15.83亿元，增长29.04%。其中：税收收入共完成48.40亿元，完成预算的113.92%，比上年增收10.79亿元，增长28.70%。非税收入共完成21.94亿元，完成预算的123.20%，比上年增收5.04亿元，增长29.79%。加上中央各项补助534.21亿元和各地结算上划省收入3.93亿元，省本级收入合计608.48亿元。

 

    省本级财政支出情况：经省十届人大五次会议批准，2007年，省本级一般预算支出预算为131.82亿元。据2007年底电月报统计，省本级一般预算支出完成233.61亿元（含预算执行中，中央财政追加我省专款支出），比上年增支62.51亿元，增长36.53%（包括省级超收收入安排的支出，主要用于农村最低生活保障、农村安全饮水、农村基层卫生所建设、产业扶贫以及支持教育发展等方面）。加上省对下补助各地支出357.33亿元，上解中央支出1.09亿元，省级预算稳定调节基金15．15亿元。支出合计607. 18亿元。

 

    2007年省本级财政收支平衡情况：2007年省本级财政收入608.48亿元，财政支出607.18亿元，收支相抵，当年收大于支1.3亿元，加上上年结余减去结转下年安排支出后净结余为0.15亿元。

 

    省本级基金预算执行情况：经省十届人大五次会议批准，2007年，基金收入预算和支出预算均为21.60亿元，据2007年底电月报统计，省本级基金收入完成28.68亿元，完成预算的132.78%，比上年增加8.09亿元，增长39.31%；基金支出完成17.39亿元，比上年略有增长。

 

    二、完成2007年财政预算所做的主要工作

 

    （一）全力支持“三农”工作，努力推动新农村建设。

 

    一是加大惠农补贴实施力度。全年拨付各类直接补贴45.07亿元，比上年增长56%，受益农民达3137万人。初步建成了农民补贴网，通过“一折（卡）通”方式发放各类涉农补贴25亿元以上。二是进一步加大扶贫开发投入。全省减少低收入贫困人口18万人；全面建立农村最低生活保障制度，全省所有常年生活困难的农村贫困人口全部纳入低保范围。三是大力支持以水利建设为主的农村基础设施建设。

 

    2007年省级财政用于水利事业的资金达到4.28亿元，重点支持了农村饮水安全工程建设、烟水配套工程建设以及毕节地区解决农村饮水问题试点工作等，农村生产生活条件进一步改善。四是大力支持特色种养业和产业化发展。新增1亿元产业化扶贫专项资金发展草地生态畜牧业，新增1亿元专项资金用于贫困地区发展特色产业，新增1亿元产业化资金用于农业结构调整。五是支持基层文化建设。安排资金0.36亿元，支持广播电视“村村通”、农村电影放映以及农村文化信息资源共享等惠民建设工程，全年省级文化新增经费用于农村的比重达到80%。

 

    （二）健全公共财政体系，着力推进和谐贵州建设。

 

    1、支持社会保障体系建设。一是支持就业再就业工作，省级财政筹集就业资金6.47亿元，进一步完善就业再就业制度，重点完善了农民工技能培训办法，出台了促进“零就业家庭”成员就业措施。二是筹集落实五保供养资金，切实做到“应保尽保”、“按标施保”，逐步提高五保集中供养率。三是积极支持建立廉租房制度，按规定资金渠道积极筹集廉租房保障资金；落实对廉租房建设的税费优惠政策，我省减免了四项省级出台的行政事业性收费项目。四是继续提高企业退休人员的养老金标准，惠及企业退休、退职人员52万人，人均增加88元。五是切实加大救灾资金投入，省财政全年共计下拨救灾资金2.56亿元，比上年增长38.41%，用于灾区口粮救济、房屋重建、购置生活必需品等，共救济灾民185万人。六是积极应对成品油价格调整牵引燃油涨价，拨付资金对城市公交、农村道路客运、出租车等行业进行补助；积极应对猪肉价格上涨，对城市低保户和大中专学生进行补贴。

 

    2、支持教育事业加快发展。全省教育支出完成160.66亿元，比上年增长31.02%，重点用于发展农村义务教育和职业教育以及支持高校发展和重点学科建设等项目。继续为全省631万农村义务教育阶段的学生免除学杂费，为51万名家庭贫困的寄宿制学生给予生活补助，从2007年秋季学期开始，为630万名农村义务教育阶段学生免费提供教科书，改扩建农村中小学903所。同时，建立了普通本科高校、高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策体系，全年共安排2.57亿元资金，帮助全省34.55万名家庭经济困难大中专学生解决生活困难问题。

 

    3、加大环境保护投入。一是加强生态建设和保护，拨付森林生态效益补偿、森林植被恢复、天然林保护、退耕还林、石漠化治理等专项资金共5.48亿元，不断提高我省森林覆盖率。二是拨付各项环境保护专项补助资金3.63亿元，主要用于全省的污染防治、污水处理、固废处理、环境监测能力建设等环保项目，推动环保产业发展。三是继续加大对地质灾害防治工作的投入力度，安排0.44亿元用于专项治理。四是继续加大对节能减排的投入，资金继续向节能环保项目倾斜。

 

    4、加大对公共卫生的投入。省级财政安排8亿元资金用于新型农村合作医疗工作，比上年增加5.9亿元。全省88个县（市、区）全部普及了新型农村合作医疗制度，覆盖人口2608.72万，参合率达到84.91%。安排3亿元资金（含国债资金），专项用于农村卫生服务体系建设，进一步夯实农村基本医疗卫生服务基础。积极支持在贵阳、遵义两市开展城镇居民基本医疗保险试点工作。

 

    5、继续加大转移支付力度。2007年省对下财力性转移支付总计达198.37亿元，比上年增长了22.8%，县级人均财力达到3.4万元以上。保证了基层政府的正常运转和工资发放，进一步缓解了县级财政困难状况，增强了基层政府公共服务能力，继续对民族地区给予倾斜，促进了民族地区、贫困地区、革命老区各项社会事业的和谐发展。

 

    （三）切实履行财政职能，主动服务发展大局。

 

    一是支持重点项目建设。省级累计投入财政资金（含国债）43亿元，支持铁路、高速公路和城建环保等重点项目建设。二是继续支持企业改革发展。认真解决中央企业第二批分离办社会职能遗留问题，继续支持军工、煤炭等企业政策性关闭破产工作和省属国有企业分离办中小学工作，推动了企业的改革发展和全省经济结构的优化调整。三是加大科技投入。省级应用技术研究与开发资金比上年增长20%，达到1.64亿元。继续增加科研机构科学事业费，重点支持了省级科研院所基础设施建设、人才培养、科技研发等。

 

    （四）全面深化财政改革，不断提高财政管理水平。

 

    一是部门预算改革工作取得实质突破。省级行政单位全面实行了部门预算，预算约束力得到明显增强，预算刚性得到有效强化。与此同时，制定下发了《关于规范市县部门预算编制工作的指导意见》，促进市、县财政部门提高预算管理水平。二是完成了全省行政事业单位国有资产清查工作。统计显示，全省财务独立核算的行政事业单位共179，032户，资产总额877.69亿元，为今后进一步加强行政事业单位国有资产管理奠定了基础。三是继续推进国库集中支付制度改革。省本级所有一级预算单位全部纳入改革范围，全省9个市（州、地）级财政部门全部开展了国库集中支付改革，35个县启动了此项工作。四是积极推进“金财工程”建设。市、县国库集中支付系统广泛应用，启动了全省县级财政局的局域网建设。五是继续规范政府采购管理。全省政府采购金额比上年增长8.18%，资金节约率达到11.09%。六是“乡财县管乡用”、“村财乡管村用”试点工作进展顺利。2007年全省已实施或拟实施“乡财县管乡用”改革的乡镇已达905个，占全省需要实行改革乡镇的64.4%，兴义、绥阳等9市（县、区）开展了“村财乡管村用”试点工作，村级财务管理得到有效加强。七是支持化解农村义务教育“普九”债务试点工作。省级财政从超收收入中安排2.5亿元专项用于化解“普九”负债工作。按照中央统一安排，用3年时间化解农村义务教育历史债务。八是配合有关部门做好规范津贴补贴工作，全省规范津贴补贴工作全面展开。

 

    （五）推进依法理财，强化财政监督。

 

    一是加强制度建设。继续完善财政管理制度和资金分配办法，制定下发了《财政资金监督检查暂行办法》，着力从制度上构建财政支出监督工作的长效机制。二是不断强化财政监督检查。对农村义务教育项目、外国政府贷款项目等实施了一系列重点检查和专项检查。继续稳步推进资金绩效评价试点工作，开展财政支农资金管理年活动。三是加强会计基础工作。认真贯彻落实新会计准则，开展了会计信息质量检查和会计师事务所执业质量检查，组织了全国会计知识大赛贵州赛区工作，会计行业诚信建设和会计工作质量进一步提高。

 

    2007年全省财政工作虽然取得了新的成绩，但财政发展和财政管理中还存在一些不容忽视的矛盾和问题。一是收支矛盾仍是制约我省财政发展的主要矛盾。一方面，随着收入基数的抬高，增收难度进一步加大；另一方面，进一步改善民生，支持经济发展，深化各项改革，都需要继续加大财政投入，全省财政支出压力增大。二是县级财政困难状况仍然突出，促进区域间公共服务均等化的任务还很艰巨。三是财政管理水平有待继续提高，财政监督需要加强，财政资金使用效益有待进一步提高。对于这些问题，我们会认真听取代表和委员的意见又建议，采取有效措施，逐步加以解决。

 

    三、2008年全省和省本级预算草案

 

    根据党的十七大精神、中央及省经济工作会议和全国财政工作会议精神，结合我省实际，2008年全省财政工作的指导思想是：以邓小平理论和“三个代表”重要思想为指导，深入贯彻科学发展观，全面贯彻党的十七大精神，按照省第十次党代会和省委十届二次全会的部署，切实加强收入征管，努力做大财政“蛋糕”，不断提高财政保障能力；进一步完善公共财政体系，加大对“三农”、教育、社会保障、就业、医疗卫生、生态和环境保护、基层政权建设等方面的投入，帮助解决事关人民群众切身利益的事情；坚持集中财力办大事，加大财政支持经济发展力度，实施国有资本经营预算改革试点，促进经济又好又快发展；深化财政改革，强化财政管理和监督，不断提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。

 

    根据上述指导思想，综合考虑经济发展、减收增支等因素的影响，2008年全省一般预算收入安排为317亿元，比上年增长11.25%；全省一般预算支出安排716亿元（含中央各项补助相对固定部分），比上年年初预算增加142亿元，增长24.74%。如果考虑到年度内中央非固定专款补助的陆续下达，实际支出数还将增大。

 

    2008年省本级财政收入预算：

 

    省本级一般预算收入安排为78.12亿元，增长11.06%。其中：税收收入54.83亿元，比上年增长13.29%，非税收入23.29亿元，比上年增长6.14%。中央各项补助收入（相对固定部分）345.01亿元。各地结算上划省收入4.19亿元。上年滚存结余23.33亿元。收入合计450.65亿元。

 

    2008年省本级财政支出预算：

 

    省本级一般预算支出安排为167.58亿元（含补助各地专项支出），比上年年初预算安排数增加35.76亿元，增长27.13%。上解中央支出1.09亿元。上年结转支出23.18亿元。省对下转移支付补助257.02亿元。支出合计448.87亿元。

 

    2008年省本级预算平衡预计：

 

    按上述收支预算安排，2008年省本级财政收入450.65亿元，财政支出448.87亿元，收支相抵，省本级一般预算年终净结余预计1.78亿元。

 

    省本级基金预算的安排情况是：基金收入预算为29.72亿元，按收支平衡原则，基金支出预算为29.72亿元。

 

    四、开拓创新，努力工作，全力推进我省经济社会的协调发展

 

    2008年全省财政工作将紧紧围绕坚持科学发展、构建和谐贵州这一主题，贯彻实施稳健财政政策，促进经济发展方式转变，推动全省经济又好又快发展；着力构建公共财政体系，努力促进基本公共服务均等化，支持社会发展和解决民生问题；继续深化财政改革，继续推进财政管理改革和机制创新，切实提高财政监督管理水平。在确保全面完成财政收支预算任务的基础上，重点抓好以下工作：

 

    （一）规范收入征管，着力做大财政“蛋糕”。

 

    一是进一步提高税收征管的质量和效率，确保税收收入随着经济发展平稳较快增长。切实增强税收经济分析和纳税评估能力，提高税收征收率。二是认真执行国家税收政策。做好企业所得税法合并后的组织实施工作，做好其他各项税收改革的政策准备工作，规范税收减免，严格退税管理，有效发挥税收政策促进经济发展的作用。三是完善和规范非税收入管理机制。强化各类国有资产和资源收益管理。

 

    （二）强化支农惠农政策，着力支持解决“三农”问题。

 

    一是按照“三个高于”的要求，继续加大对“三农”的投入力度，推进支农资金整合，扩大试点范围，进一步提高支农资金使用效益。二是改善公共服务设施，重点支持通乡通村公路、水利设施维修、农村饮水安全工程等农村基础设施建设。三是落实农民增收措施，确保各项惠农补贴不折不扣落实到位。四是大力支持生态畜牧业发展，积极推动农业产业化经营，促进现代农业发展。五是巩固退耕还林成果，全面开展集体林权制度改革，全面启动石漠化综合治理试点工作，逐步建立起促进生态改善、农民增收和经济发展的长效机制。六是大力支持农村公共服务体系建设，推动农村各项社会事业全面协调发展。

 

    （三）继续调整支出结构，着力关注民生。

 

    1、保障优先发展教育。全面实施城乡免费义务教育。调整和完善农村义务教育经费保障机制改革的相关政策，落实“两免一补”，进一步提高农村义务教育生均公用经费标准和家庭经济困难寄宿生生活补助标准。全面落实普通本科高校、高等职业学校和中等职业学校家庭经济困难学生资助政策。进一步增加对高等教育的投入，提高办学质量和重点学科建设。继续加强职业院校基础能力建设，提高职业教育水平。

 

    2、大力支持就业再就业工作。支持建立多层次、多类型的职业技术培训体系，完善城市低保与就业政策联动机制，对城镇“零就业家庭”和“低保户家庭”等就业困难人员，落实社会保险补贴、岗位补贴等再就业扶持政策。

 

    3、巩固和完善覆盖城乡居民的社会保障体系。完善城乡低保制度。逐步提高农村五保集中供养率，完善城市生活无着流浪乞讨人员救助工作机制。支持做好国有企业政策性关闭破产人员的生产生活问题，继续提高企业退休人员基本养老金水平。继续支持廉租房制度建设。

 

    4、努力推动城乡卫生事业发展。完善新型农村合作医疗制度。扩大城镇基本医疗保险试点。支持健全城乡医疗救助制度。支持疾病预防控制体系建设。

 

    5、积极支持文化体育事业发展。扶持公益性文化事业，支持乡镇社区文化站（室）建设。继续实施广播电视村村通工程、农村电影放映工程等。支持城乡体育设施建设，支持做好迎接奥运会的各项工作。

 

    6、切实加大对公共安全的保障力度。积极完善基层司法部门公用经费保障机制，落实好“分级管理、分级负担”的司法经费保障政策，进一步改善工作条件，提高社会服务和管理水平。

 

    （四）发挥财政杠杆作用，促进经济又好又快发展。

 

    一是继续加大对交通、水利等基础设施的投入力度，促进贵广快速铁路、厦蓉高速公路贵阳至水口段建设，加快城镇化进程，协调区域经济发展，增强全省经济社会可持续发展的后劲。二是支持科技创新，推进节能减排和企业节能降耗，支持重点优势企业技术改造、研发和创新。三是继续做好建强县和财政上台阶县的财源建设工作，进一步研究完善促进县域经济发展的政策措施。四是大力支持第三产业发展，促进旅游业、现代物流业、服务业的发展。

 

    （五）深化财政改革，提高理财水平。

 

    一是研究完善省以下财政体制的办法和思路。继续加大对下转移支付力度，加快形成统一、规范、透明的转移支付制度，研究建立省、市、县、乡、村五级最低财力保障标准体系，逐步增强基层政府提供公共服务的能力。紧紧围绕推进基本公共服务均等化和主体功能区建设，优化财力分配，促进财力与事权相匹配。研究“省直管县”的试点办法。二是完善部门预算编制，促进部门预算编制的科学化和精细化；进一步做实基本支出预算，逐步对项目支出预算实行项目库滚动管理，进一步加强预算约束，严格预算执行。三是完善国库集中支付制度并向市县推广。四是扩大政府采购范围，提高采购效率，提高监管和操作水平。五是深入推进“乡财县管乡用”和“村财乡管村用”改革，深化国有农场税费改革。六是开展编制国有资本经营预算试点，支持国有企业深化改革和社会保障工作。七是加快推进“金财工程”建设，推动财政管理工作信息化。

 

    （六）加强支出管理，强化财政监督。

 

    建立健全财政监督和追踪问效机制，扩大绩效评价工作试点范围，强化对扶贫、农业、教育、社会保障等资金的监管，加大企业、行政事业单位会计信息质量和会计师事务所执业质量的监督检查力度。进一步规范各地区、各部门、各单位的津贴补贴。切实加强财政支出管理，积极落实财政配套资金，保证中央解决民生问题的各项政策不折不扣的落实；用好增量资金，用增量去调整财政支出结构和集中财力办大事；严格控制一般性支出的增长，杜绝各种铺张浪费行为。

 

    （七）加强干部队伍建设，强化财政工作组织保障。

 

    加强思想建设，牢记“两个务必”，进一步增强财政系统的政治意识和大局意识。加强作风建设，深入群众，加强调查研究，多为群众办好事、办实事，切实做到权为民所用、情为民所系、利为民所谋。加强财政系统学习型机关建设，提高广大财政干部的综合素质和工作能力。加强机关制度建设，明确职责分工，优化业务流程，完善岗责体系。加强反腐倡廉建设，完善惩治和预防腐败体系，做到廉洁从政。

 

    各位代表，全面完成今年财政收支预算，做好各项财政工作，任务艰巨，责任重大。我们将在省委的领导下，认真贯彻执行本次大会作出的决议，自觉接受省人大的法律监督和省政协的民主监督，及时办理好人大代表和政协委员提出的建议和提案，虚心听取各方面的意见和建议，求真务实，勤奋工作，切实做到依法理财、科学理财，为实现贵州社会经济的历史性跨越做出新的贡献。