怀化市07年财政预算执行情况和08年财政预算草案的报告

 

 

(一)全市财政收支预算预计完成情况

     2007年，全市地方财政总收入预计完成26亿元，增长23%。其中：一般预算收入17亿元，增长25%；上划中央“两税”6.26亿元，增长25%；上划所得税2.61亿元，增长26%。全市一般预算支出完成55亿元，增长12.24 %。预计全年财政可以实现收支平衡，略有节余。

(二)市本级财政收支预算预计完成情况

     2007年，市本级地方财政总收入预计完成65063 万元，增长27.47%。其中：一般预算收入完成44588 万元，为调整预算的102.78 %，增长31.23%；上划中央“两税”10586 万元，为上年基数的120%，增长20%；上划所得税9889万元，为上年基数的120%，增长20%。主要收入项目完成情况是：增值税3672万元，为预算的100%，增长24.98%；地方工商各税17900万元，为预算的101.63 %，增长25%；企业所得税2346万元，为预算的100.21 %，增长23.28%；契税3644万元，为预算的103.29%，增长27.01%；行政收费收入4313万元，为预算的95.78%，增长16.88 %；罚没收入4583 万元，为预算的99.83%，增长19.79%；其他收入911万元，为预算的97.54%，增长19.21%;怀化工业园收入3500万元，增长132.56%。

     2007年，市本级一般预算支出预计完成114443万元，增长 33.35 %。主要支出项目完成情况是：一般公共服务支出22770万元，增长30.67 %；国防支出825万元，增长95.96%；公共安全支出12186万元，增长44.68%；教育支出6859万元，增长21.18%；科学技术支出761万元，增长28.11%；文化体育与传媒支出2688万元，增长28.86%；社会保障与就业支出28112万元，增长28.08%；医疗卫生支出3016万元，增长32.8%；环境保护支出3251万元，增长21.62%；城乡社区事务支出6161万元，增长49.72%；农林水事务支出6003万元，增长47.17%；交通运输支出7603万元，增长34.92%；工业商业金融等事务支出3707万元，增长28.58%；其他支出7001万元，增长14.68%；怀化工业园支出3500万元，增长132.56%。

     2007年一般预算收入预计完成44588万元，上级补助收入实现66053万元，调入资金2806万元，上年结转收入2235万元，财力总计为115682万元。2007年一般预算支出预计完成114443万元，上解支出合计1239万元，支出总计为115682万元。总收入等于总支出，当年收支平衡。

(三)市本级超收收入和上级补助收入使用情况

     2007年市本级一般预算收入预计完成44588万元，比调整预算41955万元超收2633万元。主要是怀化工业园300万元，列收列支的耕地占用税163万元，全额返还县(市、区)的县级烟草企业所得税1205万元，本级财政超收收入965万元。本级财政超收的965万元，全部用于同水平提高非义务教育学校和义务教育学校教师的工资水平。

     2007年，市本级上级补助收入预计实现66053万元。分成三部分：一是上年基数部分34880万元(不含上级专款拨款)，已经市二届人大五次会议批准，用于年初安排支出预算；二是上级追加市本级专项拨款27502万元，比上年增加3990万元，增长16.97%，已按省财政厅的要求分配下达到项目和县(市、区)，个别项目结转下年安排使用；三是新增一般性转移支付补助3671万元。上级补助市本级一般性转移支付补助比上年增加3671万元，增长29.68%。新增3671万元的使用情况，已于2007年12月13日书面报告市人大常委会。新增转移支付资金的使用情况是：按省财政厅的文件要求下达给公安部门49万元，经市二届人大常委会第三十五次会议批准用于调整预算2622万元，专项用于林权制度改革试点工作经费1000万元。

 

 

     2008年是贯彻落实党的十七大精神的关键一年，也是我市撤地设市十周年。2008年全市财政工作的指导思想是：积极落实党的十七大精神，全面贯彻科学发展观，实行稳健的财政政策，紧紧围绕构建区域性“双中心”战略目标，着力支持经济发展，大力推进财政改革，理顺财政管理体制，创新财政管理办法，硬化财政预算约束，努力实现全市财政又好又快发展。

     根据《中华人民共和国预算法》和《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》的要求，结合我市国民经济和社会发展 “十一五”规划以及上年财政预算执行情况，对2008年财政预算拟作如下安排：

(一)全市财政预算安排草案

     2008年，全市财政总收入安排30亿元，增长20%。其中：一般预算收入21亿元，增长25%；上划中央“两税”7.51亿元，增长22%；上划所得税3.19亿元，增长22%。

     2008年，全市一般预算支出预算按低于收入增幅的水平安排。重点安排好工资和津贴支出、支持经济发展支出、社会保障支出，以及农业、教育、科技、公共卫生、政法经费保障等重点支出，确保党政机关正常运转，着力提高预算保障水平，当年不打赤字预算。

(二)市本级财政预算安排草案

     2008年，市本级地方财政总收入安排86615万元，增长33.12%；剔除怀化工业园收入，同口径比上年增长23%。其中：一般预算收入62257万元，增长39.63%，剔除怀化工业园收入，同口径比上年增长25%；上划中央“两税”12491万元，增长18%；上划所得税11867万元，增长20%。以上收入预算数是按2007年收入预计完成数安排的，将根据2007年实际完成数进行个别的调整和变动。2008年，市本级一般预算支出安排106676万元。其中：市本级可用财力安排支出预算74222万元，城建资金预算安排7262万元，排污费支出预算安排586万元，怀化工业园支出预算安排11100万元，非税收入工本费返还、拨付执罚单位办案经费和收入征管部门征收经费支出预算安排13506万元。以上支出预算(草案)没有包括上年结转下年支出和上级专项拨款支出。2008年一般预算收入安排62257万元，上级补助收入预计完成42101万元，调入资金3549万元，总财力为107907万元。一般预算支出安排106676万元，上解支出1231万元，总支出为107907万元。预算(草案)收支平衡。

    2008年，市本级基金支出预算安排47080万元，主要是国有土地使用权出让金支出45200万元(包括城市建设投资公司、老城区、怀化经济开发区、城东和怀化工业园的国有土地使用权出让金支出预算)，地方水利建设基金支出303万元，新菜地开发建设基金支出217万元，育林基金支出850万元，墙改基金支出100万元，散装水泥专项资金支出60万元，残疾人就业保障金支出180万元，价格调节基金支出170万元。2008年，市本级基金预算收入为47080万元，基金预算支出安排47080万元。基金预算(草案)收支平衡。

 

    2008年，市本级编报94个单位部门预算(草案)，占市直一级预算单位的100%。94个单位部门预算收入(草案)总计为55257万元，其中：一般预算拨款35543万元，非税收入8353万元，基金收入912万元，其他收入5468万元，上级补助收入2852万元，附属单位上缴收入1203万元，上年结转收入927万元。94个单位部门预算支出(草案)总计55257万元，其中：基本支出36078万元，项目支出13836万元，对附属单位补助支出1845万元，上缴上级支出482万元，上缴政府统筹支出3016万元。94个单位部门预算(草案)总收入55257万元，减去部门预算(草案)总支出55257万元，部门预算(草案)收支平衡。94个单位部门预算(草案)均为平衡预算。

 

 

     2008年，国家宏观政策从以控制总量为主转向调控规模和结构并重的特点将更为明显，将继续实行稳健的财政政策，开始实行从紧的货币政策，这些将在一定程度上影响财政收入增长，也对合理安排财政支出提出了更高的要求。为此，我们将认真按照“十一五”规划的总体要求和市委、市政府的安排部署，迎难而上，真抓实干，努力完成2008年财政预算。

    (一)积极支持经济发展。进一步发挥财政支持经济发展的职能作用，把经济建设支出摆在财政支出的重中之重。积极运用财政投入和财政融资相结合的办法，多方筹措经济发展资金。加大自主创新和节能减排投入，积极促进经济发展方式的转变。加大财源建设投入力度，加快工业园区和商贸园区建设步伐，推进新型工业化，努力促进市域经济发展。积极向上级争取财政贴息资金、技术改造资金和国债资金，力争在2007年的基础上有新的增加。完善财源建设激励机制，加大财源项目管理力度，努力培植支柱财源。2008年，市本级投入经济发展的支出达到1.53亿元，约占市本级可用财力安排支出预算的18%。

     (二)切实抓好收入征管。全面推行“税控机”，抓好税收源头监控。充分发挥“金税工程”的监管作用，加强重点税源管理。进一步完善房地产税收一体化征管办法，强化房地产税收的征管。继续清理、废止与上级政策和我市实际情况不相符的税收优惠政策，以及市县两级自行出台的减免税收政策，进一步规范税收征管秩序。继续把零散税收作为财政增收的亮点来抓，努力增加税收收入。从严打击偷税漏税等违法犯罪行为，为税收征管创造良好的外部环境。积极配合国土部门抓好国土出让收入管理，努力增加国土收入。及早分解落实收入计划，切实抓好收入入库，确保实现全市财政总收入增长20%、一般预算收入增长25%、市本级财政总收入增长25%、一般预算收入增长30%的总体要求，努力实现财政总收入在全省排位前移。

     (三)努力提高预算保障水平。按照推进基本公共服务均等化和主体功能区建设的要求，完善公共财政体系。积极筹措财力，确保工资按时足额发放，逐步落实津贴补贴政策。多方筹措城市管理和建设资金，切实加大对城市管理、建设和公益性建设项目的投入。加大民生投入，加强社会建设，扩大新型农村合作医疗范围，启动城镇居民基本医疗保险工作。加大环保投入，促进生态文明建设。实施农业保险、农户住房保险等农村保险，促进现代农业发展。按照科学发展观的要求，积极调整支出投向，切实保证“八件实事”、社会保障、农业、教育、科技、卫生等重点支出基本到位。认真抓好“收支两条线”管理，逐步提高公安、检察、法院、司法等政法单位的经费保障水平。认真按照《怀化市市本级政府预算管理办法》的要求，厉行勤俭节约，硬化预算约束，集中财力办大事。

     (四)着力推进财政改革。深化预算制度改革，强化预算管理和监督。认真抓好市直94个单位部门预算编报工作，各县(市、区)报送同级人大审批的部门预算单位达到县级一级预算的70%以上，进一步扩大部门预算的覆盖面。在全市推行按照六大类单位编制预算的办法，推进全口径综合财政预算，进一步提高预算保障水平。深化国库集中支付核算改革，市本级着重在结合、转化和深化上下功夫，实现13个县(市、区)全面铺开国库集中支付核算改革。加快事业单位分类改革，深化事业单位工资分配制度改革。加强政府采购工作，对除人员经费和正常运转经费以及上级戴帽专项资金以外的支出，原则上实行政府采购。把财政投资评审作为加强财政管理的重要措施来抓，努力节约财政资金。

 

     (五)不断创新财政管理办法。加强财政专项资金监督检查力度，确保财政专项资金专款专用。加强会议费、接待费和医疗费管理，提高财政资金使用效益。加强行政事业单位资金管理，盘活行政事业单位的优良资产。认真研究制定怀化经济开发区财政管理办法，促进怀化经济开发区经济发展。认真关注市与鹤城区税收级次调整运行情况，及时解决运行过程中出现的新问题。加强怀化工业园财政收支管理，支持怀化工业园做大做强。积极配合审计部门搞好财政决算审计工作，不断提高财政管理水平。继续把争取上级转移支付补助作为财政工作重点之一，密切关注上级财政政策的变化和省以下财政体制调整政策，积极争取上级一般性转移支付资金、“三奖一补”资金、军事禁区补助、财政体制照顾等财力性补助，努力争取解决铁路下放人员的支出基数问题。

     (六)深入推进科学理财工作。深入学习贯彻落实党的十七大精神，用科学发展观统揽财政工作，树立正确的财政工作政绩观、发展观、统筹观。进一步贯彻落实《中华人民共和国各级人民代表大会常务委员会监督法》，自觉接受市人大的监督。积极听取人大代表、政协委员和社会各界对财政工作的意见和建议，认真办理人大代表建议和政协委员提案，努力做到科学、民主、依法决策。深入开展文明创建活动，切实加强财政部门廉政勤政建设。继续大力落实行政问责制，提高财政部门依法行政、依法理财的能力。